目 录

第一部分：鱼峰区审计局概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：鱼峰区审计局2017年部门决算报表

第三部分：鱼峰区审计局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度收入决算情况

三、2018年度支出决算情况

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2018年度政府性基金支出决算情况

八、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

九、2018年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况

第四部分：名词解释

第一部分：鱼峰区审计局概况

一、基本职能及主要工作

（一）组织领导本区的审计工作，研究制订本区贯彻执行审计工作方针政策的措施和有关规章制度，确定审计工作重点，制定年度工作计划并组织实施。

（二）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策措施，宏观调控措施的建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》规定，直接进行下列审计事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚的建议：

1、区本级政府预算执行情况和其他财政财务收支情况。

2、区级各部门、事业单位及下属单位的财务收支情况，其他接受财政拨款单位的财务收支情况。

3、区属国有企业及国有控股企业的财务收支情况。

4、区人民政府各部门管理的和受区人民政府委托由社会团体管理的社会保障基金、资金的财政财务收支情况。

5、区本级及区属各单位财政资金工程投资项目预算执行和决算情况。

6、其他法律法规规定应由区审计局进行审计的事项。

（四）向区人民政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告；受区人民政府委托代拟向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

（六）负责鱼峰区县级以下党政领导干部、下属国有企业及国有投股企业领导人员任期经济责任审计。

（七）承办区人民政府和上级审计机关交办的其他审计事项。

二、机构设置情况

审计局共有直属单位1个，其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位0个。

三、人员构成情况

单位人员编制总数为4人，其中行政编制4人，事业编制0人。实有财政供养人数4人，其中行政在职3人，事业在职1人。

第二部分：鱼峰区审计局2018年部门决算报表（详见附表）

第三部分：鱼峰区审计局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

2018年度收入总计125.59万元，支出总计125.54万元，与2017年相比，收、支分别增加14.7万元、增加0.88万元；分别增长14.1%、增长0.71%。

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计125.59万元，其中：财政拨款收入119.29万元；占比99.99%；其他收入0.004万元，占比0.001%；上年结转和结余6.29万元，占比5.27%。

三、2018年度支出决算情况

本年支出合计125.54万元，其中：基本支出85.16万元，占67.83%；项目支出40.38万元， 占32.17%。

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2018年度财政拨款收、支总决算125.59万元、125.45万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加14.87万元、增加0.88万元，增长12.47%、增长0.7%。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2018年度财政拨款支出119.62万元，占本年支出合计的95.28%。与2017年相比，财政拨款支出增加5.36万元，增长4.48%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出119.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出93.40万元， 占78.08%；文化体育与传媒支出支出0.24，占0.2%；社会保障和就业（类）支出14.53万元，占12.14%；医疗卫生与计划生育支出6.3万元，占5.27%； 住房保障（类）支出15.14万元，占4.3%。

201类03款01项行政运行，基本支出 49.45 万元，项目支出 0.00 万元。

201类03款03项机关服务，基本支出 1.63 万元，项目支出 0.00 万元。

201类08款02项一般行政管理事务，基本支出 0.00 万元，项目支出 10.64 万元。

201类08款06项信息化建设 ，基本支出 0.00 万元，项目支出 0.41 万元。

201类08款99项其他审计事务支出，基本支出 1.05万元，项目支出 28.98 万元。

201类29款99项其他群众团体事务支出 ，基本支出1.13 万元，项目支出 0.00 万元。

201类32款01项行政运行，基本支出 0.00 万元，项目支出 0.09 万元。

201类36款99项其他共产党事务支出 ，基本支出 0.00万元，项目支出 0.03 万元。

207类01款08项文化活动，基本支出 0.00 万元，项目支出 0.24 万元。

208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出，基本支出14.53万元，项目支出 0.00 万元。

210类11款01项行政单位医疗 ，基本支出 3.76 万元，项目支出 0.00 万元。

210类11款03项公务员医疗补助，基本支出2.55 万元，项目支出 0.00 万元。

221类02款01项住房公积金 ，基本支出 5.14 万元，项目支出0.00万元。

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出79.24万元，其中：

人员经费70.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金。

公用经费9.03万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、2018年度政府性基金支出决算情况

2018年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

八、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数为0元，与2017年持平。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，相关“三公”经费开支为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算0元。

九、2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。整体支出绩效项目1个，共涉及预算资金29万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。按照评价标准及自评程序，我部门整体支出绩效情况理想，经济效益、社会效益、满意度情况均达到了年初项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出9.03万元，比2017年减少21.14万元，下降70.07%，减少原因为本着节约原则，压缩一般性支出。

（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额3.35万元，其中：货物支出3.35万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。