目 录

第一部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度收入决算情况

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

十、2021年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局概况

一、主要职能

柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局贯彻落实党中央、自治区党委、市委和区委关于文化、体育、广播电视和旅游工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对文化、体育、广播电视和旅游工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）起草辖区文化体育广播电视和旅游规范性文件，研究拟订相关工作措施。

（二）统筹规划辖区文化事业、文化产业、体育事业、广播电视和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化体育和旅游融合发展，推进文化体育广播电视和旅游体制机制改革。

（三）指导、管理辖区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（四）负责辖区公共文化事业发展，推进辖区文化、体育、广播电视、旅游领域的公共服务建设，深入实施文化体育惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化和旅游公共服务标准化，扶助贫困地区广播电视建设和发展。

（五）指导、推进辖区文化体育广播电视和旅游科技创新发展，推进文化体育广播电视和旅游行业信息化、标准化建设。

（六）负责辖区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（七）负责协助开展辖区文物资源调查、文物保护和考古相关工作，文物资源资产管理、合理利用和文物安全相关工作。负责辖区博物馆相关工作。

（八）统筹规划辖区文化产业、体育事业、广播电视产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进文化、体育、旅游与相关产业融合发展。

（九）指导辖区文化和旅游市场发展，对文化市场、各类广播电视机构和旅游市场经营进行业务指导和行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。协调、指导辖区假日旅游工作。

（十）协助开展辖区文化和旅游市场综合执法工作。配合上级查处辖区文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

（十一）管理辖区重大文化活动和广播电视宣传活动。协助指导辖区文化和旅游重点设施、重大项目建设。推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、休闲度假旅游、红色旅游、工业旅游。

（十二）指导、管理辖区文化、体育、旅游对外交流、合作和宣传、推广工作。组织辖区旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和市场推广，制定旅游市场开发规划并组织实施。

（十三）统筹规划辖区群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导队伍制度建设，指导公共体育设施规划建设和体育社会组织建设，负责对辖区内的体育社会组织监督管理。指导辖区公共体育场馆免费低收费对公众开放工作。会同有关部门抓好机关、学校、企业、农村、少数民族和残疾人体育工作。

（十四）负责辖区广播电视相关工作。

（十五）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局共有直属单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。行政单位是文化体育广电和旅游局，事业单位是鱼峰区文化旅游服务中心。

第二部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2021年度部门决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

2021年度收入总计746.68万元，与2020年相比，减少498.56万元，下降40.04%，原因是：从严控制一般性支出，降低行政成本；项目支出减少。支出总计746.68万元，与2021年相比，减少498.56万元，下降40.04%，原因是：从严控制一般性支出，降低行政成本；项目支出减少。

二、2021年度收入决算情况

本年收入合计479.39万元。其中：

财政拨款收入451.12万元，占比94% ；其他收入28.27万元，占比6%。

三、2021年度支出决算情况

本年支出合计709.88万元。其中：

基本支出177.56万元，占比25%；项目支出532.32万元，占比75%。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2021年度财政拨款收入总计603.56万元，与2020年相比，减少175.77万元，下降23%，原因是压缩财政经费，节约开支；财政拨款支出总计603.56万元，与2020年相比，财政拨款支出总计减少175.77万元，下降23%，原因是压缩财政经费，节约开支。

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况

部门2021年度一般公共预算财政拨款支出585.48万元，占本年支出合计的82%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加66.22万元，增长13%，原因是开展柳州市第五届文化旅游产业发展大会等重要旅游项目工作。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出585.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出126.06万元，占22%；文化旅游体育与传媒（类）支出410.49万元，占70%；社会保障和就业（类）支出24万元，占4%；卫生健康（类）支出12.16万元，占2%；农林水支出0.5万元，占0.09%；住房保障支出11.65万元，占2%；灾害防治及应急管理支出0.6万元，占0.1%。

其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项），基本支出115.24万元，项目支出0万元，主要用于绩效奖励；

2.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项），基本支出0万元，项目支出1万元，主要用于文化宣传活动开支；

3.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项），基本支出1.94万元，项目支出0.5万元。主要用于工会费开支和文化活动开支；

4.一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项），基本支出0万元，项目支出0.18万元。主要用于党建工作开支；

5.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项），基本支出0万元，项目支出6万元。主要用于党史学习教育宣传工作开支；

6.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项），基本支出0万元，项目支出0.6万元。主要用于党史学习教育宣传工作开支；

7.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项），基本支出0万元，项目支出0.6万元。主要用于党史学习教育宣传工作开支；

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项），基本支出0万元，项目支出4.52万元。主要用于数字图书馆和文化活动开支；

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项），基本支出0.1万元，项目支出0万元。主要用于文化行政审批工作；

10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项），基本支出0万元，项目支出0.9万元。主要图书馆日常工作开展；

11.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项），基本支出0万元，项目支出5万元。主要用于文化活动开展；

12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项），基本支出1.53万元，项目支出17.39万元。主要用于图书馆、文化馆日常工作：

13.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项），基本支出0万元，项目支出2万元。主要用于非遗工作：

14.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项），基本支出11.03万元，项目支出248.17万元。主要用于各项文化活动及图书馆、文化馆业务工作开支：

15.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项），基本支出0万元，项目支出1.3万元。主要用于体育场馆免费或低收费开放工作：

16.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项），基本支出1.1万元，项目支出2.16万元。主要用于体育日常工作；

17.文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）广播电视事务（项），基本支出0万元，项目支出87.42万元。主要用于村村通户户用广电云工作；

18.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项），基本支出0万元，项目支出152.28万元。主要用于各类文化活动开展；

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），基本支出15.54万元，项目支出0万元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），基本支出7.77万元，项目支出0万元。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出；

21.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项），基本支出0万元，项目支出0.7万元。主要用于文化活动开支；

22.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项），基本支出0万元，项目支出0.5万元。主要用于文化活动开支；

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项），基本支出8.11万元，项目支出0万元。主要用于行政单位医疗支出；

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），基本支出3.55万元，项目支出0万元。主要用于公务员医疗补助支出；

25.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项），基本支出0万元，项目支出0.5万元。主要用于文化活动开支；

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出支出（项），基本支出11.65万元，项目支出0万元。主要用于住房公积金支出支出：

27.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项），基本支出0万元，项目支出0.6万元。主要用于文化活动开支。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出177.56万元，其中：

人员经费158.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出；

公用经费19.06万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，支出0万元。

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.44万元，支出决算为0.2万元，完成预算的45%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.2万元，完成预算的45%。2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是节约开支。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2020年增加0.2 万元，增长20%，其中：

因公出国（境）费支出决算减少（增加）0万元，增长（下降）0%。

公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0。

公务接待费支出决算增加0.2万元，增长20%。增加的主要原因是国内公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年参加因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出0万元。

3.公务接待费支出0.2万元。其中：

国内公务接待支出0.2万元。主要用于公务接待。2021年共接待国内来访团组3个、累计19人次。

十、2021年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照《关于报送2021年预算支出绩效评价相关材料的通知》要求，我局对2021年整体财政支出进行自查考评，由专人牵头汇总，各项目负责部门和个人认真收集报送材料。2021年我局资金运行维护决策正确，资金管理较为规范，项目管理基本到位，政策执行迅速有力，有效发挥了财政资金的使用效率。我局各项项目资金其主要用途是公共文化服务建设，群众体育发展及全域旅游创建的正常运转；在人员经费支出、公共支出严格执行区政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

按照区政府相关工作要求和流程严格实施，资金使用逐级审批，管理规范严格，实施过程中严格按照区有关经费管理规定执行，各项工作进展顺利。由于2021年区财政吃紧，所有预算项目资金未及时拨付，经费执行情况较差。2021年整体财政支出绩效评价满分100分，自评得分90.00分。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2021年本部门机关运行经费支出18.59万元，比2020年增加1.74万元，增长10%。原因是：人员变动。

（二）政府采购支出情况。2021年度部门政府采购支出总额15.93万元，其中：货物支出0.93万元、工程支出0万元、服务支出15万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末本部门共有车辆0辆，主要是公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价0万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

1.财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业活动、辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。