目    录

第一部分：柳州市鱼峰区商务局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区商务局2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：鱼峰区商务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度收入决算情况

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

十、2021年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区商务局概况

一、主要职能

鱼峰区商务局是鱼峰区政府负责规划、协调、指导全区商贸流通行业发展，并对商贸流通服务行业进行行业管理的职能部门，其主要工作职能是：  

（一）贯彻执行市委、市政府和区委、区政府有关商贸流通服务业的方针、政策和法律、法规、规章；研究制定推进商贸各行业发展的政策措施，编制行业经济发展战略规划、并组织实施。

（二）负责组织和指导全区商贸流通行业对外开放、招商引资和经济协作工作，加强经济联合。  

（三）负责对全区商贸流通服务市场的宏观管理和协调服务，指导各种经济成分商业协调发展，配合和协调有关部门的整顿和规范商品市场，指导各类商业文明经营，创造公平竞争的市场环境。  

（四）负责规划培育全区商品市场体系，研究制订、编制商品市场及各行业中长期发展建设总体规划，对全区商业网点市场的核准管理，培育商贸流通市场中介服务机构，促进解决商品市场的发展。  

（五）组织指导商贸流通企业管理，转换经营机制，建立现代企业制度；指导市场的培育、建设和发展，协调解决市场建设和运行中有关问题。 

（六）调查、协调、解决全区商贸流通业发展过程中的重大问题，收集整理信息、动态，为区政府决策提供依据。 

（七）负责对全区商品市场的宏观调控，研究制订市场调控措施，组织监测分析市场运行状态，推进现代营销方式的发展，规划培育社区商业服务体系，实施可持续发展战略。  

（八）负责规划和实施商贸行业科技发展战略，研究制订商贸行业技术进步的政策措施，指导商贸行业科学技术工作，推进科技开发、技术引进和推广应用，推进商业服务品牌发展战略。 

（九）负责对区属企业、街道办事处商贸工作进行规划、监督、指导、管理、协调、服务。  

（十）承办区委、区政府及上级有关部门交办的其他事项。研究拟定规范市场运行、流通秩序和打破市场垄断、地区封锁的政策，促进建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系。拟定鱼峰区商贸市场多元化发展规划和阶段性重点市场开拓计划，抓好商贸促进体系建设，推进电子商务信息建设。贯彻执行国家、自治区、柳州市有关外商投资政策，宏观指导鱼峰区外商投资工作，按照审批权限负责审核上报国家规定权限以内的外商投资企业的设立和变更事项。

二、部门决算单位构成

1. 柳州市鱼峰区商务局

2. 柳州市鱼峰区投促局

第二部分：柳州市鱼峰区商务局2021年度部门决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区商务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

2021年度收入总计2047.99万元，与2020年相比，增加542.36万元，增长36.02%，原因是：企业上规入统、多个农贸市场项目改造，支出总计2047.99万元，与2021年相比，增加542.36万元，增长36.02%，原因是：企业上规入统、多个农贸市场项目改造。

二、2021年度收入决算情况

本年收入合计1511.5万元。其中：

一般公共预算财政拨款收入309.64万元，占比21% ；其他收入1201.86万元，占比79%。

三、2021年度支出决算情况

本年支出合计1813.95元。其中：

基本支出138.94万元，占比8%；项目支出1675.01万元，占比92%。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2021年度财政拨款收入总计359.64万元，与2020年相比，减少818.4万元，下降30%，原因是压缩财政经费，节约开支；财政拨款支出总计359.64万元，与2020年相比，财政拨款支出总计减少818.4万元，下降30%，原因是压缩财政经费，节约开支。

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况

部门2021年度一般公共预算财政拨款支出309.64万元，占本年支出合计的17.07%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加16.14万元，增长5.50%，原因是鱼峰区多家企业上规入统，多个农贸市场改造。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出309.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出119.57万元，占38.61 %；社会保障和就业（类）支出 13.96 万元，占4.5 %；卫生健康（类）支出9.26万元，占2.99 %；商业服务业等支出159.86万元，占比51.62%；住房保障（类）支出6.98万元，占2.25%；

其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项），基本支出11.17万元，项目支出0.00万元，主要用于日常工作开支；

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项），基本支出9.38万元，项目支出2.16万元，主要用于日常工作开支；

3.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项），基本支出0.00万元，项目支出2.78万元，主要用于日常工作开支；

4.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项），基本支出0.00万元，项目支出86.87万元，主要用于日常工作开支；

5.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项），基本支出1.16万元，项目支出0万元。主要用于工会费开支；

6.一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项），基本支出0.00万元，项目支出0.10万元，主要用于党建活动支出 ；

7.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项），基本支出0.00万元，项目支出5.26万元，主要用于党建活动支出 ；    

8.一般公共服务支出（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项），基本支出0.00万元，项目支出0.69万元，主要用于常工作开支；

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），基本支出4.65万元，项目支出0万元。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出；

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），基本支出9.30万元，项目支出0万元。主要用于单位养老保险支出；

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项），基本支出4.69万元，项目支出0万元。主要用于行政单位医疗支出；

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），基本支出4.56万元，项目支出0万元。主要用于公务员医疗补助支出；

13.商业服务业支出（类）商业流通事务（款） 行政运行（项），基本支出5.43万元，项目支出30万元。主要用于企业活动促销补贴；

14.商业服务业支出（类）商业流通事务（款） 其他商业流通事务支出（项），基本支出991.6元，项目支出30.91万元。主要用于投促局日常工作开支开支；

15.商业服务业支出（类）商业流通事务（款） 一般行政管理事务（项），基本支出158.8元，项目支出11.98万元。主要用于投促局日常工作开支开支；

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出支出（项），基本支出6.98万元，项目支出0万元。主要用于住房公积金支出支出：

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出138.89万元，其中：

人员经费129.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出；

公用经费9.89万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，支出0万元。

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.44万元，支出决算为0.2万元，完成预算的45%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为   0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.2万元，完成预算的45%。2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是节约开支。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2020年增加0.2     万元，增长20%，其中：

因公出国（境）费支出决算与上年持平。

公务用车购置及运行费支出决算与上年持平。

公务接待费支出决算增加0.2万元，增长20%。增加的主要原因是国内公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年参加因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元，公务用车运行支出0万元。

3.公务接待费支出0.2万元。其中：

国内公务接待支出0.2万元。主要用于公务接待。2021年共接待国内来访团组3个、累计19人次。

十、2021年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

按照《关于报送2021年预算支出绩效评价相关材料的通知》要求，我局对2021年整体财政支出进行自查考评，由专人牵头汇总，各项目负责部门和个人认真收集报送材料。2021年我局资金运行维护决策正确，资金管理较为规范，项目管理基本到位，政策执行迅速有力，有效发挥了财政资金的使用效率。我局各项项目资金其主要用途是公共文化服务建设，群众体育发展及全域旅游创建的正常运转；在人员经费支出、公共支出严格执行区政府的各项制度；在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

按照区政府相关工作要求和流程严格实施，资金使用逐级审批，管理规范严格，实施过程中严格按照区有关经费管理规定执行，各项工作进展顺利。由于2021年区财政吃紧，所有预算项目资金未及时拨付，经费执行情况较差。2021年整体财政支出绩效评价满分100分，自评得分90.00分。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2021年本部门机关运行经费支出9.87元，比2020年减少0.33万元，下降3.24%。原因是：压缩经费。

（二）政府采购支出情况。2021年度部门政府采购支出总额0.00万元，其中：货物支出0.00万元、工程支出0.00万元、服务支出0.00万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末本部门共有车辆0辆，主要是公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价0万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动、辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。