第二部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2023年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1678.60万元，其中本年收入1629.23万元,较2022年度决算数增加387.53万元，增长31.21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1491.61万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加379.32万元，增长34.10%，主要原因是：财政追加下达疫情防控、旅游、体育项目和免费开放、公共文化服务专项工作经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入5万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少55万元，下降91.67%，主要原因是：用于体育事业的彩票公益金项目支出减少。

3.其他收入132.62万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加63.21万元，增长91.07%，主要原因是：项目经费增加。

4.上年结转和结余49.37万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少12.57万元，下降34.16%，主要原因是：主要原因是区财政收回历年结转结余资金。

（二）本单位2023年度总支出1678.60万元，其中本年支出1645.83万元,较2022年度决算数增加416.69万元，增长33.90%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）20.02万元，主要用于人员经费等，较2022年度决算数减少53.67万元，下降72.83%，主要原因是：压缩财政经费，节约开支。

文化旅游体育与传媒支出（类）199.41万元：主要用于辖区文化、旅游、体育各项事业发展工作；较2022年度决算数减少688.40万元，下降77.54%，主要原因是：项目支出减少。

社会保障和就业支出（类）24.00万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，较2022年度决算数增加了3.25万元，增长15.66%，主要原因是新增人员。

卫生健康支出（类）1377.33万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助、疫情防控开支等，较2022年度决算数增加1200.82万元，增长680.31%，主要原因是增加疫情防控工作经费支出。

金融支出（类）2.07万元：主要用于体育赛事支出，较2022年度决算数增加2.07万元，增加100%，主要原因是用于支付体育比赛商品和服务支出。

住房保障支出（类）18万元：主要用于住房公积金支出支出，较2022年度决算数增加7.63万元，增加73.58%，主要原因是新增人员。

其他支出（类）5万元：主要用于体育事业的彩票公益金支出，较2022年度决算数减少55万元，下降91.67%，主要原因是：用于体育事业的彩票公益金项目支出减少。

2.年末结转和结余32.77万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加16.6万元，增长33.62%，主要原因是：上级拨付项目经费。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出1491.61万元，较2022年度决算数增加379.32万元，增长34.10%。其中：基本支出223.77万元，项目支出1267.84万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为263.68万元，支出决算为1491.61万元，完成年初预算的565.69%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.42万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数主要原因是项目资金增加，主要用于人员经费支出。

（二）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.6万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数主要原因是项目资金增加，主要用于人员经费支出。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为179.84万元，支出决算为149.96万元，完成年初预算的83.39%。决算数小于年初预算数主要原因是压缩财政经费，节约开支，主要用于工资福利支出、绩效奖励、公用经费等支出。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为8.50万元，支出决算为3.99万元，完成年初预算的46.94%。决算数小于年初预算数主要原因是项目资金减少，主要用于图书馆免费开放管理人员工作劳务费。

（五）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.15万元。由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数小于年初预算数主要原因是财政追加下达专项项目资金，主要用于文化培训活动、图书馆管理人员工作劳务费等开支。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为13.83万元，支出决算为24.00万元，完成年初预算的173.54%，决算数大于年初预算数主要原因是人员增加，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为12.10万元，支出决算为11.80万元。完成年初预算的97.52%。决算数小于年初预算数主要原因是人员变动，行政单位医疗支出有所结余，主要用于行政单位医疗支出。

（八）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1239.63万元。由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数小于年初预算数主要原因是追加疫情防控工作项目资金，主要用于疫情防控工作经费支出。

（九）金融支出（类）金融部门行政支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.07万元。由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数主要原因支出功能科目调整，主要用于支付体育比赛商品和服务支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18万元，支出决算为18.00万元。完成年初预算的100%。较2022年度决算数增加7.63万元，增长73.58%，增长主要原因是人员增加，主要用于人员住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出223.77万元，其中：人员经费209.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等；公用经费13.91万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出209.86万元，年初预算为219.69万元，完成年初预算的95.53%。决算数小于预算数主要原因是人员变动。

（二）商品和服务支出13.61万元，年初预算为31.80万元，完成年初预算的42.80%。决算数小于预算数主要原因是落实过紧日子要求压减办公费、办公设备维修维护、人员差旅等支出。

（三）其它支出0.3万元，年初预算为0万元。决算数大于预算数主要原因是用于结对共建社区创城工作经费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出5万元，较2022年度决算数增加减少55万元，下降91.67%。其中：基本支出0万元，项目支出5万元。

本单位2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为5万元。其中：其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为5万元。决算数大于年初预算数主要原因是用于体育事业的彩票公益金项目支出减少。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.56万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。2023年，柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出13.91万元，比年初预算数减少17.89万元，降低56.26%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费、办公设备维修维护、人员差旅等支出。比2022年增加4.83万元，增长53.19%。主要原因是：人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1471.59万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度财政结转柳州市鱼峰区全民健身中心(五里亭街道)建设项目等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局按照区政府相关工作要求和流程严格实施，资金使用逐级审批，管理规范严格，实施过程中严格按照区有关经费管理规定执行，工作进展基本顺利，预算绩效项目基本完成。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对10个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1870.77万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

镇(街道)文化站、城区两馆免费开放配套经费项目自评综述：全年预算数4万元，执行数3.99万元，执行率为99.69%，自评得分为99.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2023年鱼峰区首届乡村振兴“村BA”篮球邀请赛项目自评综述：全年预算数6万元，执行数2.07万元，执行率为34.58%，自评得分为93.46分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。由于区财政吃紧，经费执行情况较差。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。