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第一部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院概况

一、主要职能

为人民身体健康提供医疗与预防保健服务：医疗、常见病多发病诊治与护理、预防保健、卫生防疫、卫生技术人员培训、初级卫生保健规划实施、合作医疗组织与管理、卫生监督与卫生信息管理、公共卫生服务等。

二、单位机构设置情况

柳州市鱼峰区羊角山卫生院是柳州市鱼峰区政府举办的公益一类非营利性基层医疗卫生机构，隶属于柳州市鱼峰区卫生健康局，是差额拨款事业单位。

第二部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1214.44万元，其中本年收入1214.44万元, 较2022年度决算数减少82.67万元，下降6.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入455.45万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少45.15万元，下降9.02%，主要原因是：财政未能及时支付国家基本公共卫生资金及基本药物制度资金的使用，实际到位资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入750.82万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少19.74万元，下降2.56%，主要原因是：2023年接种宫颈癌九价疫苗人次数减少，医疗收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

6.其他收入8.17万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少17.78万元，下降68.52%，主要原因是：新冠疫苗接种补助收入较上年大幅减少，且妇幼保健院应付“三防款”补助也较上年减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本单位2023年度总支出1214.44万元，其中本年支出1117.01万元, 较2022年度决算数减少110.04万元，下降8.97%。支出具体情况如下：

1.卫生健康支出（类）1117.01万元：主要用于卫生院人员经费及药品、耗材等各项开支。较2022年度决算数减少110.04万元，下降8.97%，主要原因是：2023年部分药品及耗材未及时结款。

2.结余分配97.43万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加27.37万元，增长39.07%，主要原因是：医疗收入增加，各项公用经费较上年减少，且年末部分药品及耗材未及时结款。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出455.45万元，较2022年度决算数减少45.15万元，下降9.02%。其中：基本支出218.47万元，项目支出236.98万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为178.74万元，支出决算为455.45万元，完成年初预算的254.81%。其中：

（一）卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。年初预算为24.59万元，支出决算为19.22万元，完成年初预算的78.16%。决算数小于预算数的主要原因是年底财政未及时拨付2023年7-12月退休人员物业补贴、生活补助及独生子女补助。主要用于退休人员相关经费。

（二）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为154.15万元，支出决算为174.15万元，完成年初预算的112.97%。决算数大于预算数的主要原因是2023年度自治区下拨卫生院在编在职人员经费20万元。主要用于：在编在职人员工资发放。

（三）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.10万元。决算数大于预算数的主要原因是我院年初无基本药物补助经费预算，该经费由鱼峰区卫生健康局划拨。主要用于：本单位人员经费和商品服务支出。

（四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为236.98万元。决算数大于预算数的主要原因是我院年初无基本公共卫生补助经费预算，该经费由鱼峰区卫生健康局划拨。主要用于：服务本辖区居民基本公共卫生的本院职工人员经费及商品服务支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出218.47 万元，其中：人员经费217.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费0.77万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出199.58万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出0.77万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出18.12万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区羊角山卫生院2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%，比上年增减（减少）0 万元，主要原因是本单位无此项目。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%，比上年增减（减少）0 万元，原因是本单位无此项目。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰区羊角山卫生院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%，比上年增加（减少）0 万元，原因是本单位无此项目。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%，比上年增加（减少）0 万元，原因是本单位无此项目。2023年，柳州市鱼峰区羊角山卫生院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%， 比上年增加（减少）0 万元，原因是本单位无此项目。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额2.25 万元，其中：政府采购货物支出0.16 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出2.09 万元。授予中小企业合同金额2.25 万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.25 万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车2辆，其他用车主要是救护车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金608.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，根据《部门整体支出绩效自评表》的规定内容，本院所涉村卫生室运行补助经费、医务人员临时性工作补助及2023年农村防艾经费预期指标值完成率为0，因为财政未及时拨款，当年无法使用经费；基本公共卫生服务项目补助资金、基本药物补助资金、基层医疗在职人员支出(新)及基层医疗退休人员支出预期指标值未全部完成，因为财政年末未及时拨款，当年经费无法使用完毕。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对10个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额608.53万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

工资补助资金项目自评综述：全年预算数20万元，执行数20万元，执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。