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第一部分：柳州市鱼峰区医疗保障局概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市鱼峰区医疗保障局2023年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区医疗保障局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区医疗保障局概况

一、主要职能

(一）贯彻执行中央、自治区和柳州市有关医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，制定辖区医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

（二）组织实施柳州市医疗保障基金管理和基金监督管理办法；建立健全医疗保障基金风险防控机制。

（三）组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。组织实施长期护理保险制度改革方案。

（四）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

（五）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策，组织执行柳州市涉及医改的医疗服务项目及价格调整政策，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，组织执行自治区、柳州市价格监测和信息发布制度。

（六）组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

（七）组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革，组织执行柳州市支付管理办法；建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责辖区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

（九）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

（十）职能转变。区医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，完善城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。

（十一）与区卫生健康局的有关职责分工。区卫生健康局、区医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、单位机构设置情况

鱼峰区医疗保障局于2019年3月成立，是鱼峰区人民政府工作部门，为正科级，区医疗保障局机关行政编制4名。

第二部分：柳州市鱼峰区医疗保障局2023年单位决算报表

第三部分：柳州市鱼峰区医疗保障局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1020.93万元，其中本年收入1020.89万元, 较2022年度决算数减少130.57万元，下降11.34%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1020.83万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少79.63万元，下降7.24%，主要原因是：上级下达的医疗救助补助资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少51万元，下降100%，主要原因是：本年无上级下达的政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.06万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.02万元，增长50%，主要原因是：本年利息收入增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.04万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.04万元，增长100%，主要原因是：利息收入结转结余增加。

（二）本单位2023年度总支出1020.93万元，其中本年支出1020.87万元, 较2022年度决算数减少130.57万元，下降11.34%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）7.17万元：主要用于工资福利支出。较2022年度决算数增加6.03万元，增长528.95%，主要原因是：绩效奖金支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）24.72万元：主要用于社保缴费和医疗费补助支出。较2022年度决算数增加16.19万元，增长189.80%，主要原因是：上级下达的用于特殊困难群众医疗费补助资金增加。

3.卫生健康支出（类）983.10万元：主要用于城乡医疗救助支出。较2022年度决算数减少97.42万元，下降9.02%，主要原因是：上级下达的用于城乡医疗救助补助资金减少。

4.住房保障支出（类）5.87万元：主要用于住房公积金缴费支出。较2022年度决算数增加1.60万元，增长37.47%，主要原因是：人员工资总额提高，住房公积金缴费相应增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0.06万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.02万元，增长50%，主要原因是：利息收入结转增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出1020.83万元，较2022年度决算数减少79.63万元，下降7.24%。其中：基本支出75.29万元，项目支出945.54万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为411.46万元，支出决算为1020.83万元，完成年初预算的248.10%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.27万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整增加，主要用于工资福利支出。

（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）机关服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.90万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算调整增加，主要用于工资福利支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为7.83万元，支出决算为7.83万元，完成年初预算的100%。主要用于基本养老保险缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款） 财政代缴其他社会保险费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为16.89万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的用于特殊困难群众医疗费补助资金年中预算调整增加，主要用于特殊困难群众医疗费补助支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.94万元，支出决算为3.94万元，完成年初预算的100%。主要用于社会保障缴费支出。

（六）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为293万元，支出决算为894.14万元，完成年初预算的305.17%。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的医疗救助补助资金年中预算调整增加，主要用于城乡医疗救助支出。

（七）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为50.70万元，支出决算为48.18万元，完成年初预算的95.03%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，主要用于工资福利支出。

（八）卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为16.16万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的14.73%。决算数小于预算数主要原因是年中预算调整减少及落实过紧日子要求，主要用于日常公用经费支出。

（九）卫生健康（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为26万元，支出决算为34.43万元。决算数大于预算数主要原因是上级医疗保障服务能力建设经费年中预算调整增加，主要用于医疗保障服务能力建设支出及医疗救助保险业务服务支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为5.87万元，支出决算为5.87万元，完成年初预算的100%。主要用于住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出75.29万元，其中：人员经费67.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食费补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费7.31万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、其他交通费用、其他商品服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出67.98万元，完成年初预算的98.02%，决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求。

（二）商品和服务支出7.31万元，完成年初预算的62.27%，决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求。

1.办公费支出0.97万元，完成年初预算的98.98%，主要原因是落实过紧日子要求。

2.邮电费支出0.56万元，完成年初预算的66.67%，主要原因是落实过紧日子要求。

3.差旅费支出1.15万元，完成年初预算的77.70%，主要原因是落实过紧日子要求。

4.培训费支出0.11万元，完成年初预算的45.83%，主要原因是落实过紧日子要求。

5.公务接待费支出0.10万元，完成年初预算的62.50%，主要原因是落实过紧日子要求。

6.其他交通费用支出4.35万元，完成年初预算的125%，主要原因年中预算调整增加。

7.其他商品服务支出0.07万元，完成年初预算的3.02%，主要原因是落实过紧日子要求。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市鱼峰区医疗保障局2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区医疗保障局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.16万元，支出决算为0.10万元，完成预算的62.50%，比上年增加0.10万元，主要原因是公务接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.10万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动，原因是厉行节约压减经费开支。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰区医疗保障局出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动，原因是厉行节约压减经费开支。购置了0辆公务用车，主要用于：无。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动，原因是厉行节约压减经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展医保业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳州市鱼峰区医疗保障局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.16万元，支出决算为0.10 万元，完成预算的62.50%， 比上年增加0.10万元，原因是上级部门公务接待增加。国内公务接待批次2次，人次 16次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出7.31万元，比年初预算数减少4.43万元，降低37.73%。主要原因是：落实过紧日子要求压减经费开支，比2022年增加4.18万元，增长133.55%。主要原因是：公务交通补贴支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额15.20万元，其中：政府采购货物支出13.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.94万元。授予中小企业合同金额15.20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.20万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金945.54万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年未涉及政府性基金预算项目支出绩效自评。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，自评等级为一等，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额643万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

2023年中央财政医疗救助补助资金项目自评综述：全年预算数643万元，执行数643万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。