区财政局（部门）2019年部门预算编制的说明

　　按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。  

　　  一、基本职能及主要工作 

　　（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的法律、法规、规章及其他有关方针政策，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟定全区财政发展战略和中长期规划；指导全区财政工作。 

　　（二）分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策、措施，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。组织研究拟订全区金融和融资政策、措施。 

　　（三）依法依规提出区财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据区人民政府委托起草有关规范性文件草案。 

　　（四）管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区本级年度预决算草案，组织执行区本级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区、区本级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。 

　　（五）负责区政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。监督管理财政票据。 

　　（六）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区本级国库业务。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。 

　　（七）负责制定和执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定具体管理办法，并负责组织实施和监督检查。 

　　（八）编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产, 参与拟订企业国有资产管理相关制度。 

　　（九）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金,参与拟订区本级基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责区本级农业综合开发管理工作。 

　　（十）监督检查区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 

　　（十一）负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行区财政政策研究和财政教育规划。 

　　（十二）协助有关涉农财政政策的落实；负责有关惠农资金管理工作。 

　　（十三）负责辖区国有资产管理工作。 

　　（十四）承办区政府交办的其他事项。 

　　二、机构设置情况 

　　鱼峰区财政局共有直属单位2个，其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位1个，行政单位是鱼峰区财政局，局属参照公务员管理事业单位是国库支付中心。 

　　三、人员构成情况 

　　单位人员编制总数为13人，其中行政编制5人，事业编制8人。实有财政供养人数13人，其中行政在职5人，事业在职8人。 

　　具体情况如下： 

　　1.本级：人员编制总数为5人，其中行政编制5人。实有财政供养人数5 人，其中行政在职 5人。 

　　2.所属单位 ：人员编制总数为8人，其中参公编制   8人。实有财政供养人数8人，其中事业在职8人。 

　　四、2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明  

　　（一）预算收支增减变化说明 

　　1.收入预算说明  

　　2019年收入总预算7015.27万元，同比减少369.06万元，同比下降5.00%。其中： 

　　一般公共预算拨款7015.27万元，同比减少369.06万元，同比下降5.00%。 

　　2.支出预算说明  

　　2019年支出总预算7015.27万元，其中：基本支出5048.1万元，同比减少136.32万元，同比下降2.63%；项目支出1967.26万元，同比减少232.74万元，同比下降10.58%。 

　　（1）按支出功能分类科目划分，共分为（ ）类，其中：  

　　一般公共服务支出预算1835.86万元，同比增加544.16万元，同比增长42.13%。主要因为：预留机关增资补差。 

　　公共安全支出37万元，同比减少12.5万元，同比下降25%。基本持平。 

　　教育支出700万元，同比减少2398.18万元，同比下降77.41%。主要因为：科目调整，将学校的弥补养老不足放在财政核算。 

　　科学技术支出80万元，同比增加60万元，同比增长300%。主要因为：增加设备维护，基本改造项目。 

　　社会保障就业支出预算3323.26万元，同比增加2059.54万元，同比增长162.98%。主要因为：增加机关事业单位基本养老保险补差。 

　　卫生健康支出预算21.82万元，同比减少31.84万元，同比下降59.33%。主要因为：科目调整。 

　　城乡社区事物支出预算0万元，同比减少591.51万元，同比下降100%。主要因为：科目调整。 

　　住房保障支出支出预算16.82万元，同比增加1.24万元，同比增长7.93%。主要因为：住房改革和住房公积金支出预算增加。 

　　预备费1000万元，保持不变。 

　　3.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算  

　　（1）基本支出预算 

　　基本支出5048.1万元，同比减少136.32万元，同比下降42.13%。其中： 

　　工资福利支出预1718.11万元；同比增加1516万元，同比增长750.06%。 主要因为：预留机关增资补差。 

　　商品和服务支出预算329.9万元；同比增加298.13万元，同比上升938.46%。 主要因为：科目调整。 

　　对个人和家庭的补助预算3000万元；同比减少1950.45万元，同比下降39.4%。 主要因为：增加机关事业单位基本养老保险补差。 

　　（2）项目支出预算 

　　项目支出1967.26万元，同比减少232.74万元，同比下降10.58%。其中： 

　　商品和服务支出159.26万元，同比减少226.74万元，同比10.36%。基本持平。 

　　工资福利支出预算5万元；同比增加2元，同比增长66.67%。 主要因为：科目调整。 

　　其他资本性支出预算5万元；同比减少8万元，同比下降61.54%。主要因为：设备购置减少。 

　　我单位没有政府性基金预算拨款支出预算和国有资本经营预算拨款支出预算方面的预算安排。 

　　（二）机关运行经费安排情况说明 

　　部门本级和下属单位全部都是参公的： 

　　2019年鱼峰区财政局本级及下属单位共有2个，机关运行经费财政拨款预算329.9万元；同比增加298.13万元，同比上升938.46%。 主要因为：科目调整。 

　　（三）政府采购情况说明  

　　2019年政府采购预算166万元，同比增加42.95万元，同比增长34.9%。 

　　主要用于：更换服务器、笔记本电脑、台式电脑、打印机、复印机。 

　　（四）“三公”经费预算情况 说明 

　　2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0.54万元，比上年预算增加0.04万元，同比增长8%。其中: 

　　 1.因公出国（境）经费2019年预算0万元。 

　　2.公务接待费2019年预算0.54万元，比上年预算增加0.04万元，同比增长8%，主要原因：增加一人。 

　　3.公务用车购置费2019年预算0万元，公务用车运行费2019年预算0万元。 

　　（五）其他重要事项情况说明  

　　1.预算绩效信息情况说明  

　　纳入预算绩效的项目共有1个，金额共计80万元，占项目支出4.07%。 

　　2.国有资产占有使用情况说明  

　　本部门共有车辆0辆。 

　　五、专业名词解释 

　 (一)财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。  

　（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。  

　（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

　（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。  

　（五）用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

　（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。  

　（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

　（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

　（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

　（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

　（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

　（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

　（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。