目 录

第一部分：柳州市白云小学单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市白云小学单位2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

第三部分：柳州市白云小学单位2022年预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市白云小学单位概况

一、主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

二、机构设置情况

柳州市白云小学属于柳州市鱼峰区教育局管辖的公益二类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市白云小学单位2022年预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、政府采购预算表（预算公开09表）

十、政府购买服务表（预算公开10表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市白云小学2022年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2022年单位收支总预算904.47万元，同比增加4.76万元，同比增长0.5%，收入包括：一般公共预算拨款收入904.47万元;支出包括：一般公共服务支出10.57万元、教育支出691.70万元、社会保障和就业支出138.76万元、住房保障支出63.43万元。

二、单位收入预算情况说明

2022年单位收入总预算904.47万元，同比增加4.76万元，同比增长0.5%。其中：

一般公共财政预算拨款904.47万元，占收入总预算100%。

2022年收入预算总体增加主要原因是本年度社会保障和就业相关预算项目增加。

三、单位支出预算情况说明

2022年单位支出总预算904.47万元，基本支出预算848.42万元，占支出总预算的93.80%,同比减少60.81万元，同比下降6.69%。项目支出预算56.05万元，占支出总预算的6.20%,同比增加56.05万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.201类一般公共服务支出10.57万元；占支出总预算1.17%，同比增加1.97万元，同比增长22.91%。增加的主要原因是：薪资结构调整和人员编制增加。

2.205教育支出691.70万元，占支出总预算76.48%，同比减少94.74万元，同比下降12.05%。减少的主要原因是：本年度教育支出方面预算项目减少。

3.208类社会保障和就业支出138.76万元，占支出总预算15.34%，同比增加24.57万元，同比增长21.52%。增加的主要原因是：薪资结构调整和人员编制增加。

4.221类住房保障支出63.43万元，占支出总预算7.01%，同比增加63.43万元。增加的主要原因是：科目调整。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算848.42万元，占一般公共预算拨款支出预算93.80%，同比减少60.81万元，同比下降6.69%。

2.项目支出预算56.05万元；占支出总预算6.20%，同比增加56.05万元。

2022年收入预算总体增加主要原因是本年度社会保障和就业相关预算项目增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年单位财政拨款收支总预算904.47万元， 收入包括：一般公共预算拨款904.47万元。支出包括：201类一般公共服务支出10.57万元，205教育支出691.70万元，208类社会保障和就业支出138.76万元，221类住房保障支出63.43万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年单位一般公共预算拨款支出904.47万元，其中：基本支出848.42万元，项目支出56.05万元，具体支出预算如下：

(一)小学教育691.70万元。其中基本支出635.65万元主要用于学校为保证日常运转发生的支出，根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。项目支出56.05万元，主要用于学校聘用人员经费支出。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出84.58万元，全部为基本支出预算。用于学校为职工缴纳的基本养老保险的支出。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出42.29万元，全部为基本支出预算。主要学校为职工缴纳单位职业年金的支出。

（四）其他社会保障和就业支出11.90万元，全部为基本支出预算，主要用于科目调整的项目支出。

（五）住房公积金63.43万元，全部为基本支出预算。主要用于学校为职工缴纳单位部分住房公积金。

（六）其他群众团体事务支出支出10.57万元，全部为基本支出预算。主要用于工会经费的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年单位一般公共预算基本支出848.42万元，其中：

（一）人员经费813.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资和福利支出、退休费。

（二）公用经费34.81万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2021 年（上一年）预算0万元，同比持平。其中：

（一）因公出国（境）经费2022年预算0万元，同比持平。

（二）公务接待费2022年预算0万元，同比持平。                         

（三）公务用车购置及运行费2022年预算0万元，同比持平。其中：

1.公务用车购置费2021年预算0万元，同比持平，主要原因是学校无该方面开支。

2.公务用车运行维护费2022年预算0万元，同比持平，主要原因：学校无公务用车。

八、政府性基金预算情况说明

2022年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2022年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2022年本单位无政府采购预算支出安排。

十一、政府购买服务预算情况说明

2022年本单位无政府购买服务预算。

十二、2022年单位预算其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2022年事业单位相关运行预算34.81万元，同比减少195.3万元，同比下降84.87%，减少的主要原因是：2021年事业单位相关运行预算中包含聘用人员劳务费，2022年聘用人员劳务费调整为人员经费。主要用于工会经费、其他商品和服务支出。

（二）国有资产占用情况说明

2022年本单位无国有资产占用情况。

（三）200万元以上项目预算绩效情况说明

2022年本单位无200万元以上项目预算绩效情况。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。