目 录

第一部分：柳州市窑埠街小学部门概况

第二部分：柳州市窑埠街小学2023年部门预算报表

第三部分：柳州市窑埠街小学2023年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市窑埠街小学概况

一、主要职责

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市教育局、鱼峰区教育局关于教育工作的决策部署。

（二）贯彻执行教育系统党的建设、理论宣传、统一战线。做好学生的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育等工作。

（三）按照上级有关部门的设置标准，认真落实义务教育、学前教育。管理教师工作，落实教师资格制度，重视学校教师人才队伍建设。

（四）完成上级相关部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

学校属于社会公益类事业单位，为财政全额补助事业单位。学校教师总人数：97人，实名编64人（含会计2人），控制编17人，含校医1人。周转编2人。以上在编共83人；顶岗教师老师14人。

第二部分：柳州市窑埠街小学2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2023年部门收支总预算1565.43万元，同比增加337.74万元，同比增加27.51%，收入包括：本级收入1565.43万元；支出包括：一般公共服务支出14.42万元，教育支出1107.14万元，科学技术支出5.28万元，社会保障和就业支出293.00万元，卫生健康支出18.37万元，住房保障支出127.22万元。

二、部门收入预算情况说明

2023年部门收入总预算1565.43万元，同比增加337.74万元，同比增加27.51%。2023年收入预算总体增加，主要一般公共预算收入增加，增加的主要原因：人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。其中：一般公共预算收入1565.43万元，占收入总预算100%，同比增加337.74万元，同比增加27.51%。

三、部门支出预算情况说明

2023年部门支出总预算1565.43万元，基本支出预算1444.43万元，占支出总预算的92.27%,同比增加304.50万元，同比增加26.71%。项目支出预算121万元，占支出总预算的7.73%。同比增加33.24万元，同比增加37.88%

（一）按支出功能分类科目划分，共分为6类，其中： 

1.201类其他群众团体事务支出14.42万元，占支出总预算0.92%，同比增加0.25万元，同比增长1.76%。增加主要原因是：工伤保险经费增加。

2.205类小学教育1107.14万元，占支出总预算70.72%，同比增加172.82万元，同比增加18.50%。增加的主要原因：人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。

3.206类其他科学技术支出5.28万元，占支出总预算0.34%，同比增加5.28万元。增加的主要原因是：科目调整。

4.208类社会保障和就业支出293.00万元，占支出总预算18.72%，同比增加98.85万元，同比增长50.92%，增加的主要原因：人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。

5. 210类事业单位医疗18.37万元，占支出总预算1.17%，同比增加,18.37万元。增加的主要原因：科目调整。

6.221类住房公积金支出127.22万元，占支出总预算8.13%，同比增加85.05万元，同比增长49.58%。增加的主要原因是：人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算1444.43万元，占支出总预算的92.27%,同比增加304.50万元，同比增加26.71%。增加的主要原因人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。项目支出预算121万元，占支出总预算的7.73%。增加的主要原因：科目调整。

2022年支出预算总体增加的主要原因：一是人员增加，增加该部分人员工资、社保等各相关项目的拨款。二是新增预算项目。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年部门财政拨款收支总预算1565.43万元，收入包括：一般公共预算拨款1565.43万元；支出包括：201类其他群众团体事务支出14.42万元，205类小学教育958.55万元，208类社会保障和就业支出293.00万元，210类事业单位医疗18.37万元，221类住房公积金支出127.22万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年部门一般公共预算拨款支出1565.43万元，其中：基本支出1444.43万元，项目支出121万元，具体支出预算如下：

（一）其他群众团体事务支出14.42万元，全部为基本支出预算。主要用于工会经费的支出。

（二）小学教育1107.14万元，全部为基本支出预算。主要用于工资性支出、基础性绩效工资及奖励性绩效工资支出、物业服务补贴（在职人员）支出、机关事业单位伙食补助支出等。

（三）其他科学技术支出5.28万元，全部为基本支出预算。主要用于工青妇党建经费的支出。

（四）事业单位离退休38.55万元，全部为基本支出预算。主要用于退休人员补助等支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出169.63，全部为基本支出预算，主要用于社会保障项目支出。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出84.82万元，全部为项目支出预算。主要用于在职人员职业年金支出。

（七）事业单位医疗18.37万元，全部为项目支出预算。主要用于退休人员医疗费支出。

（八）住房公积金127.22万元，全部为基本支出预算。主要用于在职人员单位部分住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年部门一般公共预算基本支出1444.43万元，其中：

（一）人员经费1395.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助等。

（二）公用经费44.54万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平。其中：

（一）因公出国（境）经费2023年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2023年预算0万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费2023年预算0万元，同比增加0万元。其中：

1.公务用车购置费2023年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2023年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2023年本单位无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年本单位无国有资本经营预算支出。

第三部分：柳州市窑埠街小学2023年部门预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

第四部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。