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第一部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园概况

第二部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2024年单位预算公开报表

第一部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园概况

一、单位主要职能

（一）对3-6周岁学龄前幼儿实施保育和教育。

（二）对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。

（三）促进幼儿和谐发展，努力提高教师整体素质。

二、机构设置情况

（一）单位性质：柳州市里雍中心幼儿园属于鱼峰区教育局管理的公益二类全额拨款事业单位。

第二部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年单位收支总预算301.79万元，同比减少43.18万元，同比减少12.52%，收入包括：一般公共预算拨款本级补助收入301.79万元；支出包括：教育支出275.63万元、社会保障和就业支出26.16万元。

二、单位收入总体情况说明

2024年单位收入总预算301.79万元，同比减少43.18万元，同比减少12.52%。其中：

（一）一般公共预算拨款本级补助收入301.79万元，同比减少43.18万元，同比减少12.52%。

2024年收入预算总体减少主要是一般公共预算拨款减少，减少的主要原因：将编外人员经费按去年实际工资标准纳入基本支出核算。

三、单位支出总体情况说明

2024年单位支出总预算301.79万元，基本支出预算301.79万元，占支出总预算的100%，同比增加127.27万元，同比增长72.92%。项目支出预算0万元，占支出总预算的0%，同比减少170.46万元，同比减少100%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出275.63万元，占支出总预算91.33%，同比减少39.43万元，同比减少12.52%。减少的主要原因是：将编外人员经费按去年实际工资标准纳入基本支出核算。

2.社会保障和就业支出26.16万元，占支出总预算8.67%，同比减少0.57万元，同比减少2.13%。减少的主要原因是：人员变动调整。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算174.52万元，占一般公共预算拨款支出预算50.59%，同比增加112.43万元，同比增长131.07%。

2.项目支出预算0万元；占支出总预算0%，同比减少170.46万元，同比减少100%。

2023年支出预算总体减少主要原因是：基于从严从紧编报部门预算的原则，将编外人员经费按去年实际工资标准纳入基本支出核算。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年单位财政拨款收支总预算301.79万元，收入包括：一般公共预算拨款本级301.79万元；支出包括教育支出275.63万元，社会保障和就业支出26.16万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年单位一般公共预算拨款支出301.79万元，其中：基本支出174.52万元，项目支出0万元，具体支出预算如下：

（一）学前教育275.63万元，其中：基本支出预算275.63万元，项目支出预算0万元。主要用于人员经费、生均公用经费。

（二）机关事业单位基本养老保险缴费支出17.44万元，全部为基本支出。主要用于单位在职人员单位部分基本养老保险的支出。

（三）机关事业单位职业年金缴费支出8.72万元，全部为基本支出。主要用于单位在职人员单位部分职业年金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年单位一般公共预算基本支出301.79万元，其中：

（一）人员经费287.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、商品和服务支出、工会经费、其他商品和服务支出。

（二）公用经费14.09万元，主要包括：商品和服务支出、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，我单位无“三公”经费预算支出安排。其中：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0万元。

（二）公务接待费2024年预算0万元。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年我单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年我单位无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算0万元，同比增加（减少）0万元。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年我单位无政府采购预算。

（二）国有资产占用情况说明。

2024年我单位无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

2024年本单位只有基本支出预算，没有专项经费预算，所以无重点项目绩效目标申报。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、“事业单位相关运行经费：为保障事业单位单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2024年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（表1）

二、单位收入总体情况表（表2）

三、单位支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、项目绩效目标公开表（表12）

上述报表详见附件。