——2022年 6月 24日在鱼峰区第十三届人大常委会第五次会议上

鱼峰区财政局局长 陈昆

鱼峰区人大常委会：

按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2021年鱼峰区财政决算情况，请予审查。

一、2021年鱼峰区本级决算总体情况

2021年是“十四五”规划开局之年，更是在新冠肺炎疫情冲击下充满挑战的一年。面对严峻复杂的发展形势，在区委、区政府的领导下，在区人大、政协的有效监督和大力支持下，各部门认真落实上级决议，坚持稳中求进工作总基调，全面做好“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动高质量发展。但受新冠肺炎疫情冲击和国家继续实施大规模减税降费政策叠加影响，组织财政收入面临巨大压力。经过财税部门不懈努力，收入结构得到持续优化，并通过强化统筹财政资金、积极争取上级补助等措施，着力为疫情防控、民生保障、经济高质量发展、乡村振兴、防范化解风险等重点领域支出提供了财力保障。同时，支出规模保持平稳增长。2021年，我区财政实现收支平衡，总体运行平稳。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.2021年全区组织财政收入270,484万元，同比下降32.46%（其中税收收入260,718万元，非税收入9,766万元）；扣除上划中央、自治区、柳州市税收支出212,609万元（2021年下半年城区取消消费税分成），本级一般公共预算收入57,875万元。

2021年一般公共预算收入总计162,093万元，同比增长15.3%。其中：一般公共预算收入57,875万元，上级补助收入92,219万元；动用预算稳定调节基金10,768万元；一般债转贷收入17万元。上年结余1,214万元。一般公共预算支出总计148,145万元，同比增长6.3%，其中：一般公共预算支出132,699万元；上解支出8,721万元；补充预算稳定调节基金6,725万元。收支相抵，年终结余13,948万元。

（二）政府基金收支决算情况

2021年鱼峰区政府基金收入38,393万元，其中：上级基金补助 27,210 万元，政府专项债转贷收入10,000万元，收到专项债付息资金202万元，上年结余981万元。政府基金支出28,068万元，其中：支付上级基金补助17,866万元；上缴专项债付息资金202万元，政府专项债支出10,000万元。年终结余10,325万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2021年国有资本经营补助收入273.06万元，国有资本经营补助支出0.15万元，年终结余272.91万元。

二、2021年鱼峰区本级决算收支情况

（一）一般公共预算

1. 一般公共预算总收入情况

2021年一般公共预算收入总计162,093万元，同比增长15.3%，其中：

（1）一般公共预算收入57,875万元，同比增长10.52%，其中：税收收入48,766万元，非税收入9,109万元。

（2）上级补助收入92,219万元，同比增长22.60%，其中：返还性收入7,721万元，一般性转移支付收入64,059万元; 专项转移支付收入20439万元。

（3）一般债转贷收入17万元。

（4）动用预算稳定调节基金10,768万元。

（5）上年结转结余1,214万元。

总收入决算数与向鱼峰区第十三届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比增加4761万元：主要为上级补充下达2021年四季度“桂惠贷”自治区财政贴息资金98万元，2021年中央财政重大传染病防控补助资金（第二批）60万元，特色农业现代化示范区建设补助资金500万元，2020年度城镇保障性安居工程奖励资金40万元，2021年中央财政水利救灾资金（第四批）资金80万元，2021年优抚对象补助经费（义务兵家庭优抚金）38.66万元，调整工资政策均衡性转移支付170万元，2021年省部级领导代表联络站建设补助经费10万元，市本级对城区均衡性转移支付补助资金3500万元等。

2. 一般公共预算支出情况

2021年一般公共预算总支出148,145万元，同比增长6.3%，其中：一般公共预算支出132,699万元，同比增长2.35%，重点支出如下：

（1）一般公共服务支出17,357万元，主要用于农贸市场改造，幸福乡村村屯保洁，自治区劳模、困难职工帮扶，“三无小区”基础设施升级，党群服务中心项目建设及人员经费等；

（2）国防支出221万元，主要用于基层武装部建设经费和征兵经费等；

（3）公共安全支出4,269万元，主要用于信访、综治维稳、禁毒工作，基层执法综合运作经费等；

（4）教育支出40,044万元，主要用于白沙幼儿园扩建项目，里雍中学改扩建工程项目，里雍中心幼儿托教室改造工程，学校教师电脑采购工程，经济困难学生生活补助，民办学校生均公用经费，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助及教师人员经费等；

（5）科学技术支出636万元，主要用于电子政务内网外建设、政府采购云服务费、举办各项科技活动开支等；

（6）文化旅游体育与传媒支出441万元，主要用于文化旅游大会和各项文化宣传开支，小歌仙艺术团舞蹈队助教课，体育场馆免费或低收费开放，全域旅游平台打造经费等；

（7）社会保障和就业支出30,004万元，主要用于购买精准兜底城镇脱困解困社会救助，白沙镇大田村人防疏散地域及服务综合楼项目，低保救济金发放，高龄补贴金，优抚对象补助经费，阳光助残基地项目补助资金，城乡居民基本养老保险城区配套资金等；

（8）卫生健康支出9,353万元，主要用于医疗救助资金，基本公卫资金，鱼峰区体检经费，计生特殊家庭特扶金，基本药物补助，疾控建设项目工程等；

（9）节能环保支出250万元，主要用于里雍、阳和、水南、白沙节能项目改造，新能源汽车充电基础设施建设补贴等；

（10）城乡社区支出13,326万元，主要用于小区污水埋管疏通工程，小区路面维修工程，广西脑科医院生活区内涝治理工程，农村房屋“建新拆旧”项目，两高两道乡村风貌提升工程项目，环卫服务承包费等；

（11）农林水支出6,337万元，主要用于里雍镇龙团村竹壮屯渠道整治工程，白沙镇铁二到林场屯级道路修建挡土墙工程，高标准农田建设工程，村集体经济扶持，农村产业奖补资金，村屯道路硬化工程，2021年糖料蔗良种良法技术推广补贴，农村污水治理工程，白沙镇新安村崖尾屯灌溉工程，王眉河周边防洪治理工，食用菌生产项目等；

（12）交通运输支出404万，主要用于道路修缮与维护开支；

（13）资源勘探信息等支出650万元，主要用于螺蛳粉产业项目扶持，规模以上工业企业奖励资金等；

（14）商业服务业等支出162万元，主要用于招商引资相关开支等；

（15）金融支出2,310万元，主要用于 “桂惠贷”贴息资金支付等；

（16）自然资源海洋气象等支出72万元，主要用于自然资源调查经费等；

（17）住房保障支出5,628万元，主要用于老旧小区改造和“三供一业”项目推进等；

（18）灾害防治及应急管理支出558万元，主要用于应急工作开支等；

（19）其他支出678万元，主要用于征地拆迁补偿经费支出，为民办实事工作经费等。

上解支出8,721万元，同比增长80.97%；

补充预算稳定调节基金6,725万元，同比增长37.44%；

总支出决算数与向鱼峰区第十三届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比增加675万元，主要为上级财政部门新增重点人群新冠病毒疫苗采购经费上解228万元，广西“33消费节”（第二季）活动政府补贴资金清算及上解97万元，义务兵家庭优抚支出预算上解基数287万元，医疗卫生领域上解38万元等，17万元债券资金用于水利项目建设由债务发行费用支出科目调整为农林水利支出科目。

    3.一般公共预算结余情况

2021年一般公共预算结转结余13,949万元, 同比增长1048.94%。主要构成为市本级民政事业发展转移支付资金，中央农业生产发展资金，现代特色农业核心示范区建设资金，2021年保障性安居工程(第三批)中央基建投资资金，2021年自治区林业改革发展资金和林业项目建设资金，2021年车辆购置税收入补助地方资金，2021年支持学前教育发展中央和自治区资金，2021年支持学前教育发展中央和自治区资金，2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助经费，广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划2021年度项目自治区财政补助资金，2021年农村综合改革转移支付预算资金，优抚对象临时救助等。

结转结余同比增幅较大原因为2021年根据（国发〔2021〕5号）文件要求，总预算会计采用收付实现制记账方法，上级补助文件未拨付完成的资金列入当年结转结余，不再进行列支。

    4.其他需要报告的情况

（1）预备费使用情况

年初安排预备费1,000万元，本年动用1,000万元，主要用于房屋拆迁补偿信访积案化解、新冠肺炎疫苗接种等支出。

（2）动用预算调节基金使用情况

预算调节基金年初余额10,768万元，当年动用10,768万元，统筹安排使用；当年补充预算调节基金6,725万元，存量6,725万元。

（3）“三公”经费使用情况

2021年鱼峰区“三公”经费累计支出98万元，同比增加7.69%。其中公务接待24万元，与去年持平；因公出国（境）经费0万元；公务用车运行维护费74万元，同比增长10.45%，主要原因为新购置一辆公务用车,运行维护费增加。

（二）政府性基金预算

2021年鱼峰区政府基金收入38,393万元，其中：上级基金补助 27,210 万元，政府专项债转贷收入10,000万元，收到专项债付息资金202万元，上年结余981万元。政府基金支出28,068万元，其中：支付上级基金补助17,866万元，主要用于东环大道南段西侧（八中东侧）片区土地熟化项目和燎原路-九头山片区土地熟化项目资金支付；上缴专项债付息资金202万元；政府专项债支出10,000万元，主要用于柳州市创新中药研制及其GMP生产产业园项目。年终结余10,325万元。

（三）国有资本经营预算

2021年国有资本经营收入273.06万元，其中：上级补助273.06万元。累计支出0.15万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理项目资金补助。收支相抵，结余272.91万元。

三、落实财政相关政策情况

（一）全力支持打好疫情防控阻击战

及时筹措疫情防控资金。全年一般公共预算投入疫情防控资金425.28万元，为疫情防控提供坚强财力保障。有效畅通防控资金支付通道。按照“急事急办、特事特办”的原则，优化拨付流程，积极协调有关商业银行，为疫情防控资金拨付开通绿色通道，确保防控资金支付通道畅通。强化监督发挥资金效益。加强对疫情防控资金使用的督促指导和监管，规范疫情防控相关资金审批程序，确保资金专款专用，发挥财政资金效益。

（二）争取地方政府债券支持我区工业发展

进一步强化财政资金“四两拨千斤”作用，对于有收益且符合专项债券发行条件的园区建设、基础设施配套等项目，通过发行政府专项债券解决。全年累计发行地方政府专项债券共计1亿元，专项用于柳州市创新中药研制及其GMP生产产业园项目，现已根据项目实施进度累计全部支付。

（三）优化支出结构，推进民生事业建设

坚持以民生优先为导向，推进民生事业发展，进一步优化财政支出结构，合理安排和调度资金，增强财政保障能力，确保扶贫、教育、医卫、就业、社保和文化事业等重点民生领域的资金需求。民生的支出10.65亿元，占公共财政预算支出的80.25 %，其中教育投入4亿元，同比增长6.26%；社会保障和就业投入3亿元，同比增长0.55%，公共安全投入0.43亿元，同比增长25.93%；卫生健康投入0.94亿元，同比增长10.03%；城乡社区事务投入1.33亿元，同比增长24.2%。

（四）助企纾困，拓展税收共治新格局

坚持把减税降费作为政治任务来抓，2021年累计帮助企业减税降费3.9亿元。深入开展“桂惠贷”支持广西经济高质量发展的决策部署，围绕鱼峰区经济社会发展的重点领域和薄弱环节，做好“五个到位”，切实解决企业融资难、融资贵问题。协调组织“桂惠贷”贴息资金筹措工作，落实到位财政贴息资金。2021年鱼峰区金融机构实现“桂惠贷”累计投放32亿元；共惠及1112户市场主体，其中中小微企业1106户，占比99.46%；贷款平均利率3.60%，直接降低相关市场主体融资成本；及时拨付“桂惠贷”财政贴息资金2309.26万元,极大提高了金融机构发放贷款的积极性，引导金融机构为企业提供更好服务。

（五）全力守住“三保”底线

高度重视“三保”工作，严格按要求把保基本民生、保工资、保基层运转作为财政工作的优先任务，重点关注基本民生项目落实情况，确保“三保”支出和民生支出应保尽保，不留缺口。2021年我区安排“三保”支出预算8.24亿元，全年未出现“三保”缺口问题。

（六）大力实施乡村振兴战略

为顺利推进鱼峰区乡村振兴工作，财政对扶贫资金支出力度，按月统计各相关资金支出进度并及时通报。2021年投入专项资金3,723万元用于乡村振兴支出，并建立健全财政保障机制，完善政策扶持措施，改善农业农村基础设施条件、加快发展现代农业、深化农村综合改革、全力支持脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。

（七）加大盘活存量资金力度

按照盘活财政存量资金相关规定，对各预算单位结余资金和连续两年未使用完的结转资金,以及不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的年初预算资金，全部按规定收回，共计收回以前未使用资金4,159万元。对已经收回的财政存量资金，用于当年新增的刚性支出以及经济社会发展重点项目。

（八）围绕改革创新，着力推进财政体制改革

一是以人大监督、审计监督发现的问题为导向。严格落实人大各项决议、决定和审议意见，加大审计、监督检查查出问题的整改力度，持续完善预算编制、收入管理、预算执行等工作，预算管理规范化水平不断提升。二是推进财政体制改革。根据中央、自治区分领域财政事权和支出责任划分改革推进情况，结合实际，推进我区交通运输、教育、科技等领域财政事权和支出责任划分改革。有序开展经济体制改革工作，通过明确收支划分、实行与财政收入增长相挂钩的财政激励机制等，激励培植税源、强化税收征管，推动其自身发展。三是推进全面实施预算绩效管理工作。不断夯实预算绩效管理制度基础，逐步形成目标管理、运行监控、绩效评价和结果应用的全过程预算绩效管理制度体系。不断优化预算绩效目标审核方式，将绩效目标随同预算草案报区人大审核。做实部门预算支出情况及绩效目标实现程度的“双监控”，对偏离绩效目标的情况及时采取纠偏措施。不断扩大重点绩效评价范围，创新绩效评价方式方法，绩效评价提质增效。农村综合改革绩效考评获自治区优秀等次。

四、审计问题整改情况

（一）暂付款消化。财政局将清理暂付款作为一项重点工作，成立了清理工作专班，对所有财政暂付款的来历、现状、回收等情况进行了详细梳理，扎实开展财政暂付款的清理工作。2021通过回收以前年度存量资金额度累计消化暂付款1812万元，2022年1-5月已消化7399万元。下一步将继续通过预算安排以及回收各单位存量资金对暂付款逐步进行消化。

（二）单位实有资金账户结转结余问题。2020年有4个部门实有资金账户未上缴财政，分别为柳州市第八中学2.33万元，柳州市第二十四中1.09万元，柳州市鱼峰区工业园区管委会200万元，柳州市鱼峰区里雍镇人民政府1.48万元。目前柳州市第八中学、柳州市第二十四中、柳州市鱼峰区工业园区管委会已全部上缴，剩余柳州市鱼峰区里雍镇人民政府1.48万元也已实际支付使用。

五、存在困难

收入方面，全国新冠肺炎疫情导致我区经济社会发展各方面都深受影响，企业复工时间均不同程度的延后，加上大规模的推行减税降费政策，尤其是各项中小企业减免税收政策，导致我区税收收入增长有限，财源结构不够合理，后劲不足，新经济增长点匮乏。支出方面，随着鱼峰区各项事业不断扩展，人员增幅较大，仅人员工资类预算较上年增加7,000多万元，刚性支出需求远高于收入增速，收支矛盾突出，给我区“三保”工作造成一定压力。

六、下一步工作打算

针对2021年决算中存在的问题和不足，我们高度重视，严格遵循《预算法》各项规定，采取有力措施加以解决。同时，认真落实区人大对财政工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。

（一）科学把握新发展阶段，充分发挥财政职能作用，进一步增强对政府重大政策的财政保障能力

一是实施提质增效、更可持续的积极财政政策，严格贯彻党政机关带头过紧日子要求，大力调整优化支出结构。二是全力支持实体经济发展，深入推进减税降费政策措施，减轻市场主体负担，涵养税源，推动实体经济做大做强。三是用好地方政府债券资金，加强项目谋划和储备，提高债券资金使用绩效。四是充分运用财政贴息、奖补资金、风险补偿、投资基金等方式，强化财政金融政策协同发力。支持和鼓励政府投资引导基金积极参与设立各类产业发展子基金，加快基金对外投资工作，发挥政府引导基金撬动作用。

（二）加快建立现代财税体制，深入推进财政管理制度改革，提升财政治理水平

一是完善综合预算、零基预算和中期财政规划管理，推进预算管理一体化系统建设，建立健全项目支出标准体系，强化标准应用。二是全面实施绩效管理，健全以结果为导向配置公共资源的绩效管理机制，强化评价结果运用。三是加强地方政府债务管理，稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（三）贯彻落实新发展理念，坚持创新引领，助推实施高质量发展

一是大力支持科技创新。深入贯彻落实创新驱动发展战略，贯彻落实我区科技领域财政事权和支出责任划分改革方案，持续加大科技创新资金投入力度，鼓励科技创新创业发展，集中力量培育发展战略性新兴产业，促进科技与经济社会发展相结合。二是大力支持工业高质量发展。结合新发展理念引领高质量发展要求，通过加大财政投入、推动财金联动，积极筹措资金支持工业发展，为培植具有鱼峰区特色的“工业树”“产业林”、建设现代制造城提供坚实保障。三是促进消费扩容升级。支持商贸服务业企业转型升级，激发市场主体活力。

（四）坚持以人民为中心，稳步提高保障和改善民生水平

一是切实履行主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。严格按照国家标准足额保障、不留缺口，切实保障工资按时发放、机构运转和基本民生支出，杜绝发生拖欠工资等“三保”不落实、落实不到位问题。二是认真落实民生保障政策，完善重点领域保障机制。在稳重点群体就业、坚持教育优先发展、巩固脱贫攻坚成果全面助推乡村振兴、加强社会保障工作、支持医疗卫生事业发展、持续提高城市治理水平，改善人居环境等方面，确保财政资金的投入力度和及时拨付。三是支持落实为民办实事项目。坚持量力而行、尽力而为，集中有限的财力，围绕最困难、最急需的民生领域，精准发力，维护经济发展和社会稳定大局，让人民群众共享改革发展成果。

主任、各位副主任，各位委员，随着财政改革的不断深入，我区财政面临更加严峻的考验，机遇与挑战并存。我们将诚恳接受区人大常委会的指导和监督，扎实推进各项财政工作，为加快“六区建设”作出更大贡献。

报告完毕。

附件：1. 2021年度鱼峰区财政收支决算总表

2. 2021年度鱼峰区一般公共预算收入决算表

3. 2021年一般公共预算支出功能科目决算表

4. 鱼峰区2021年一般公共预算(基本)支出经济分类决算表

5.2021年度鱼峰区政府性基金转移性收支决算表

6.2021年度鱼峰区国有资本经营转移性收支决算表

7.鱼峰区2021年度“三公”经费决算表