2023年6月30日在鱼峰区第十三届人大常委会第十一次会议上

区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府的委托，现向区人大常委会报告2022年度鱼峰区财政决算情况，请予审查。

一、2022年鱼峰区收支决算情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入决算情况。2022年，鱼峰区一般公共预算收入50,552万元，完成调整预算107.4%（以下简称完成预算），其中：税收收入42,168万元，完成预算108.4%，非税收入8,384万元，完成预算102.3%。

2.转移性收入决算情况。2022年，鱼峰区一般公共预算转移性收入138,878万元，增长33.3%。转移性收入项目完成的具体情况：

（1）上级补助收入108,745万元，其中：返还性收入7,721万元；一般性转移支付收入83,761万元；专项转移支付收入17,263万元。

（2）上年结余收入13,948万元。

（3）调入资金（从国有资本经营预算调入）616万元。

（4）地方政府一般债券转贷收入8,844万元。

（5）动用预算稳定调节基金6,725万元。

总收入决算数与向鱼峰区第十三届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比增加6,898万元,主要是市财清算下达2022年市对城区均衡性转移支付补助资金、2022年第三批“桂惠贷”自治区财政贴息资金、2022年支持学前教育发展中央和自治区资金等。

3.一般公共预算支出决算情况。2022年，鱼峰区一般公共预算支出140,144万元，完成预算105.0%，增长5.6%。重点支出情况如下：

（1）一般公共服务支出15,273万元，下降12.0%，原因在于压减非刚性经费支出。主要用于农村饮水安全项目，乡镇幸福乡村村屯保洁，“三供一业”补助及管理费用，自治区劳模专项补助、困难职工帮扶，疫情防控经费等。

（2）公共安全支出4,825万元，增长13.0%，原因在于辅警费用增加。主要用于平安建设工作，社会管理综合治理信息化建设工作等。

（3）教育支出43,009万元，增长7.4%。主要用于义务教育薄弱环节改善与能力提升补助，高等学校毕业生学费和国家助学地块补差学生资助，学前教育发展，高等学校毕业生学费和国家助学贷款补偿学生资助等。

（4）科学技术支出703万元，增长10.5%。主要用于智慧鱼峰政务外网服务费，雪亮工程建设，螺蛳粉产业园扶持等。

（5）文化旅游体育与传媒支出885万元，增长100.7%，原因在于2022年召开柳州市第五届文化旅游产业发展大会及追加疫情防控隔离酒店经费。

（6）社会保障和就业支出31,493万元，增长5.0%。主要用于困难群众救助补助，城乡居民基本养老保险，优抚对象补助和医疗保障，就业补助，义务兵家庭优待金，残疾儿童康复救助补助，残疾人专职委员工资及社会保险补贴等。

（7）卫生健康支出9,455万元，增长1.1%。主要用于基本公共卫生服务，医疗救助补助，计划生育特殊家庭经济扶助，城镇居民独生子女父母年老奖励，采购防疫物资，特殊人员参加居保县(区)财政补助资金，美沙酮治疗补助等。

（8）节能环保支出34万元，下降86.4%，原因在于新能源汽车充电基础设施建设补贴尚未发放完毕。

（9）城乡社区支出13,767万元，增长3.3%。主要用于鱼峰区小街巷工程，白沙镇村屯公共照明，城区新增行道树和公共绿地面试养护，环卫服务费等。

（10）农林水支出8,816万元，增长39.1%，原因在于财政加大统筹推进乡村振兴补助资金支出。主要用于里雍镇富龙西古产业路工程，里雍镇大棚蔬菜立冲基地项目（10KV配电工程），白沙镇大电村高岭屯级道路硬化工程，里雍镇、白沙镇产业奖补，养殖业保险费补贴，螺蛳粉产业现代化示范区展厅设计制作，螺蛳粉产业奖补，鱼峰区脱贫人口县域内稳定就业劳务补贴等。

（11）交通运输支出385万元，下降4.7%。主要用于三伯岭安防工程，乡道、村道管理养护等。

（12）资源勘探工业信息等支出1,463万元，增长125.1%。主要用于创新中药研制及GMP生产基地项目扶持，第二产业发展扶持，新增规上工业企业奖励等。

（13）商业服务业等支出249万元，增长53.7%，加大招商资金支持力度。主要用于企业促销费补贴，农贸市场改造，招商工作开支等。

（14）金融支出996万元，下降56.9%，原因在于“桂惠贷”财政贴息尚未发放完毕。

（15）自然资源海洋气象等支出148万元，增长105.6%。主要用于行政村村庄规划补助等。

（16）住房保障支出7,725万元，增长37.3%。主要用于老旧小区整治，城镇保障性安居工程，住房租赁补贴等。

（17）灾害防治及应急管理支出581万元，增长4.1%。主要用于全国自然灾害综合风险普查，消防应急工作支出等。

4.转移性支出决算情况。2022年，鱼峰区一般公共预算转移性支出49,286万元，增长67.7%。转移性支出项目完成的具体情况：

（1）上解上级支出6,488万元，其中：体制上解支出65万元；专项上解支出6,423万元。

（2）安排预算稳定调节基金3,469万元，主要来源于一般公共预算收入年度执行过程中超收收入。

收支相抵，年终结余39,329万元。

总支出决算数与向鱼峰区第十三届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比增加6,898万元,主要是与市财往来扣款列支地方政府一般债券付息支出，使用超收收入补充预算稳定调节基金等。

5.其他需要报告的情况：

（1）“三公”经费使用情况。2022年一般公共预算“三公”经费支出87万元，比2022年预算减少97万元，其中：因公出国（境）费0万元，与预算持平；公务用车购置费0万元，与预算持平；公务用车运行维护费66万元，比2022年预算减少66万元；公务接待费21万元，比2022年预算减少31万元。

（2）预备费使用情况。鱼峰区年初预算安排预备费1,000万元，主要用于“三保”支出。

（3）预算稳定调节基金使用情况。2021年底鱼峰区预算稳定调节基金余额6,725万元，2022年动用预算稳定调节基金6,725万元弥补财力缺口，年底使用超收收入补充预算稳定调节基金3,469万元，累计结存3,469万元。

（二）政府性基金预算

2022年鱼峰区政府性基金总收入为13,614万元，其中：专项债务对应项目专项收入389万元（专项债付息384万元，专项债发行费用5万元）,上级补助收入2,900万元,上年结余10,325万元。政府性基金支出为2,414万元，其中：专项债付息及发行费用支出389万元；支付上级基金补助2,025万元，主要用于被征地农民养老保障生活补助、里雍镇干部周转房建设项目、居家养老工程等。收支相抵，年终结余11,200万元。

（三）国有资本经营预算

2022年鱼峰区国有资本经营预算总收入为1,184万元，其中：利润收入616万元，上级补助收入295万元，上年结余273万元。国有资本经营预算支出260万元，主要用于“三供一业”移交补助、国有企业退休人员社会化管理补助。调出资金616万元。收支相抵，年终结余308万元。

（四）社会保险基金预算

2022年鱼峰区社会保险基金收入16,507万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3,615万元，机关事业单位基本养老保险基金收入12,892万元。社会保险基金支出16,745万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2,379万元；机关事业单位基本养老保险基金支出14,366万元。收支相抵，当年收支结余负237万元，年末滚存结余7,055万元,其中:城乡居民基本养老保险基金余额5,777万元，机关事业单位基本养老保险基金余额1,278万元。全区社会保险基金运行平稳。

（五）地方政府债务情况

1.债务限额、余额情况。2022年鱼峰区地方政府债务限额（余额）为18,861万元，其中一般债务限额（余额）8861万元；专项债务限额（余额）10,000万元。

2.债务转贷收入情况。2022年新增自治区代发鱼峰区政府一般债券转贷收入8,844万元。

二、重大政策落实和重点支出执行情况

2022年区财政工作在区党委的坚强领导下，坚决落实区人大及其常委会批准的预算决议和审议意见要求，坚决贯彻落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全重要要求，抓好稳经济一揽子政策和接续措施落实，全区财政运行总体平稳，为我区经济社会大局稳定提供了坚实财政保障。

（一）持续增强财政统筹保障能力。围绕强化财政保障能力，深入做好财政收入组织工作，切实增加可用财力。2022年，鱼峰区一般公共预算收入50,552万元，完成调整预算107.4%。一是深耕财源建设。实施财源建设工程，把财源建设与支持经济高质量发展结合起来，实施好减税降费政策，2022年鱼峰区减税降费达10亿元，其中办理733户企业增值税留抵退税60,944万元。强化对中小微企业、制造业和个体工商户的支持力度，持续推动项目落地投产、市场主体减负增效，形成优质稳定财源。二是强化收入组织。在落实好减税降费政策的同时，坚决维护税收法规的严肃性，进一步完善财税联动征管机制，强化依法征管，堵塞税收漏洞。在保持财政收入平稳增长的同时，依法依规组织非税收入，稳步优化财政收入结构。

积极争取上级资金支持。加强项目谋划和储备，做实各项前期准备工作，争取上级更多政策、项目和资金支持。2022年，全区共获得上级补助收入108,745万元，较上年增长17.9%。其中：返还性收入7,721万元；一般性转移支付收入83,761万元（包括均衡性转移支付收入15,053万元、体制补助收入12,526万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入11,398万元等），专项转移支付收入17,263万元。

强化资金资产资源统筹盘活使用。坚持集中财力办大事。盘活存量资金，核定上缴闲置的项目资金2,839万元，对已经收回的财政存量资金，用于当年新增的刚性支出以及经济社会发展重点项目，弥补了部分资金缺口问题，切实增强政府财政统筹调控能力。

（二）持续提升积极财政政策效能。落实提升效能要求，落实好每一项财政政策，用好每一笔财政资金，推动政策资金效益最大化。落实政府过紧日子要求。严把支出关口，从严从紧编制支出预算，大力压减非重点、非刚性支出，严控一般性支出，2022年年初预算“三公”经费和会议费、培训费等一般性支出压减17.4%，在此基础上再压减至20.39%。累计压减“三公”经费、会议费、培训费以及部门其他工作经费等非刚性支出1,460万元，把更多的财政资金腾挪出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展。

落实财政资金直达机制。优化直达资金管理，使资金管得严、放得活、用得准。充分发挥财政资金直达机制作用，加快直达资金支出，提高直达资金使用效益。2022年鱼峰区纳入直达机制管理的财政资金共计41,005万元。

用好政府债券资金。做实做细项目储备，优化债券使用方向，优先保障重点项目建设，确保债券资金尽快形成实物工作量。2022年累计获得上级政府一般债券8,844万元。主要用于义务教育、农村发展、城市改造等方面。力促义务教育薄弱环节改善与能力提升项目顺利实施，整体提升村容村貌，加快城镇老旧小区改造项目建设进度，为全区经济社会持续健康发展提供了资金保障。

深化财政金融联动。进一步提升“桂惠贷”投放量和惠及面，2022年鱼峰区金融机构实现“桂惠贷”累计投放“桂惠贷”42.88亿元；共惠及1728户市场主体，其中中小微企业1724户，占比99.77%；贷款平均利率3.40%，直接降低相关市场主体融资成本。拨付财政贴息资金941.94万元，极大提高了金融机构发放贷款的积极性，引导金融机构为企业提供更好服务。积极贯彻落实农业保险高质量发展，多措并举，不断优化保险方案，积极争取中央资金支持，持续加大农业保险投入，2022年农业保险保费规模273万元。

完善政府采购制度。持续优化政府采购领域营商环境，全面实施政府采购全流程电子化，全面实施政府采购意向公开，2022年采购金额9,019万元。积极落实政府采购政策支持中小企业发展，200万元以下的货物和服务采购项目，实际授予中小企业的合同金额1,503万元；超过200万元的货物和服务采购项目，实际授予中小企业的合同金额5,790万元。

（三）持续推动经济高质量发展。围绕中心、服务大局，全力保障重大战略、重大项目和重点领域支出需求，着力服务和保障高质量发展。

大力推进科教振兴。进一步加大财政科技投入，深入推进科技经费管理改革，优化教育支出结构。2022年科学技术支出703万元，较上年增长10.5%，提升社会治理信息化水平，扩展智慧鱼峰政府服务管理的能力。教育支出43,009万元，较上年增长7.4%，不断增加财政对教育事业的投入，极力保障教育重点工作，实现教育“两个只增不减”目标要求。

加快推进产业振兴。统筹300万元资金集中支持培育壮大发展新动能，聚焦优势产业、重大项目持续补链强链延链，支持产业振兴三年行动，支持数字经济加快发展。

全面推进乡村振兴。保持主要帮扶政策稳定和财政投入力度不减。2022年农林水支出8,816万元，较上年增长39.1%。积极争取上级资金，投入到各乡镇基础设施建设中，2022年累计获得乡村振兴衔接资金4,245万元。

（四）持续增进民生福祉。坚持以人民为中心，坚持尽力而为、量力而行、循序渐进，积极服务人民群众物质文化需求的新变化，加快补齐民生领域和社会事业短板，下大力气保障和改善民生，使发展成果更多更公平地惠及全体人民，提高人民生活品质，促进共同富裕和社会和谐安定。

全力保障基本民生。2022年民生支出116,669万元，同比增长9.4%，占一般公共预算本级支出的比重为83.2%。坚持就业优先战略，重点支持农民工、高校毕业生、退伍军人、残疾人等群体就业创业。推进保障性安居工程建设、继续支持做好常态化疫情防控，加强公共卫生体系和疾病预防控制体系建设。

（五）持续防范化解财政风险。统筹发展和安全，强化底线思维，加大财政运行风险研判和监管，确保财政平稳运行。

推进防范化解重大金融风险，尤其是防范化解网络借贷压力释放风险、保险业风险、债券兑付风险、资本市场风险、非法集资风险、交易场所风险等金融领域风险化解处置。高度重视金融领域风险防范工作；建立上下贯通的宣传体系，坚持打早、打小，形成齐抓共管强大合力，切实维护群众合法权益，为全区经济社会高质量发展营造健康金融环境。加强政府债务监管，杜绝新增政府隐性债务。

兜牢“三保”底线。加大财力，提升“三保”保障能力。加强“三保”预算审核，优先保障“三保”支出，强化“三保”运行全过程监控机制，及时处置“三保”风险。2022年“三保”支出97451万元。防范财政运行风险。强化库款监测预警，紧盯财政暂付性款项消化目标，确保库款规模处于安全合理区间。

三、审计查出问题及其整改情况

（一）整改工作部署推进情况

1.完善机制，健全审计整改制度。加强党对审计工作的集中统一领导，强化审计整改的自觉性、严肃性和有效性，提高审计整改的质效。全面落实人大常委会要求，始终把审计监督和审计整改作为推动高质量发展的强大助力，审计查出问题整改长效机制不断完善。

2.压实责任，提升问题整改成效。坚持“谁主管，谁负责”的原则，切实履行党委（党组）整改主体责任、“一把手”第一责任，严格按照问题清单，建立整改台账，逐条逐项整改销号，审计整改成效切实提升。

（二）问题整改情况

1.工资运转压力递增，应付未付金额较大，财政收支缺口较大。报告指出，截至2021年12月31日，其中有45个预算单位（部门）对外应付未付项目金额20,937.42万元，2021年财政收支缺口累计40,453万元。2022年我区财政收支管理工作进一步加强，确保财政平稳健康运行。纵深推进财源建设，加大争取上级支持力度，提高财政资金使用效益。通过深化非税收入管理改革，对非税专户进行清理，组织非税入库和盘活存量等多种方式弥补减税降费政策资金缺口。加快财政支出进度，落实落细过紧日子要求，确保全年财政收支目标圆满完成。

2.财政暂付性款项金额较大。报告指出，暂付性款项金额较大的问题，区财政部门认真贯彻落实上级指示精神，为进一步夯实财政基础管理工作，化解资金周转压力和财政支付风险，盘活存量资金，确保财政预算的顺利执行，将清理暂付款作为一项重点工作，成立了暂付性款项清理工作专班，对所有财政暂付款的来历、现状、回收等情况进行了详细梳理，扎实开展财政暂付款的清理工作。经统计，截止2021年末暂付款余额52,190万元，2022年累计消化11,100万元，其中通过回收存量资金消化7,399万元，通过当年预算列支消化3,701万元，已完成当年消化任务。下一步计划通过预算安排以及回收各单位存量资金用于剩余暂付款的消化。

3.专项债务未列入预算调整。报告指出鱼峰区2021年4月、5月发行地方专项债券20年共10,000万元未列入当年向区人大呈报预算调整方案。区财政部门已将2021年发行地方专项债券收支情况列入2021年决算报告，下一步区财政局将严格按照《地方政府专项债务预算管理办法》（财〔2016〕155号），限时将专项债务还本付息的情况纳入预算调整，完善预算编制体系。

4.绩效目标未能与预算同步批复。报告指出在安排2021年预算时，财政部门没有对全区预算单位（部门）绩效目标同步批复下达。区财政局在开展2022年本级各部门预算编制工作时，将严格依据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》的相关规定，已将2022年绩效目标与预算同步批复下达，并且提高干部群众预算绩效管理意识，不断提高绩效管理水平，提高财政资金使用效益。

四、下一步财政工作打算

2022年全区财政平稳运行，得益于区委的坚强领导，得益于人大的监督指导、关心支持，得益于全区各级各部门的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，财政预算管理工作中仍存在财政资源统筹有待加强、预算管理质效有待提高、财政体制改革有待深化、人大审查和审计发现问题整改工作还需进一步深入等问题。对于这些问题，我们将自觉接受区人大常委会的监督，采取有效措施逐步加以解决。

（一）切实加强财政收支管理，确保财政平稳健康运行。纵深推进财源建设，加大争取上级支持力度，提高财政资金使用效益，加快财政支出进度，落实落细过紧日子要求，确保全年财政收支目标圆满完成。

（二）充分发挥财政稳主体扩需求作用，推动经济加快恢复增长。充分发挥财政政策和资金的引导作用，千方百计激发市场主体活力，大力支持扩大有效投资，着力支持激活居民消费，推动全区经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（三）坚持创新驱动发展战略，推动建设现代化产业体系。坚持把发展的着力点放在实体经济上，持续推进工业振兴，强化财政科技投入效能，提升农业发展质量效益，推动产业高质量发展。

（四）加强基本公共服务保障，持续增进人民福祉。全力支持办好人民满意的教育，完善多层次社会保障体系，支持文化体育事业繁荣发展，推动绿色低碳发展，不断增强人民群众的幸福感、获得感和安全感。

（五）持续深化财税体制改革，激发发展活力和动力。围绕构建高水平社会主义市场经济体制，强化预算编制和管理，深化零基预算改革，加快推进财政体制改革，完善现代税收制度，深化国资国企改革，加强财会监督，加快建立现代财税体制。

（六）积极稳妥防范化解财政风险，坚决守住财政安全底线。牢固树立底线思维，切实防范化解政府债务风险，坚决兜住“三保”底线，加大力度清理消化财政暂付款，积极配合防范化解重要领域风险，确保财政平稳可持续运行。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大和政协监督。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，全面深化改革开放。

附件：2022年鱼峰区政府决算公开报表