——在2019年12月20日鱼峰区第十二届人大常委会第二十三次会议上 

　　鱼峰区财政局局长   韦柳云 

鱼峰区人大常委会： 

　　今年以来，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门积极组织财政收入，调整优化支出结构，积极稳妥安排预算，着力应对减税降费形成的财政收支缺口，进一步提高财政资金使用效益。为保障区委重大决策部署以及扶贫工作的顺利开展，需要增加预算支出。根据《预算法》以及区人大常委会对于预算调整的有关规定，需编制预算调整方案。我受鱼峰区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年度鱼峰区预算调整方案，请予审议。 

　　一、2019年财政执行情况 

　　（一）2019年1-11月执行情况 

　　2019年11月我区财政总收入累计完成376,681万元，其中：组织财政收入307,183万元，同比减少39,425万元，同比下降11.37%，完成年初预算的72.33%，实现一般公共预算收入48,519万元，上级补助62,219万元，调入预算稳定调节基金7,047万元，上年结余资金232万元。 

　　2019年11月我区财政总支出累计完成371,585万元，其中：上划中央、自治区、柳州市税收258,664万元，上解支出1,018万元，一般公共预算支出110,854万元，补充预算稳定调节基金1,049万元。  

　　结余5,096万元。 

　　（二）预算调整变动情况说明 

　　2019年收入预算调整变化较大的主要原因：一是新财税体制实行后，不允许再通过混库完成当年收入目标，市财政局根据全市总体情况统一调配消费税（无城区分成）用于弥补城区收入不足部分。今年由于受汽车市场持续低迷、钢材价格下行、机械行业增速放缓等因素影响，导致市财政局无法根据年初预期调配，我区组织财政收入大幅下降。二是由于今年大规模的减税降费和一系列增资因素叠加。今年累计新增减税降费4.05亿元，主要包括小微企业普惠性政策减税2.31亿元，个人所得税两步改革叠加减税0.26亿元，增值税改革减税1.48亿元。在减税降费的同时要继续统筹推进稳增长、促改革、惠民生等刚性支出，财政压力巨大。 

　　二、预算调整情况 

　　（一）收入预算调整情况 

　　2019年我区财政总收入由年初预算473,329万元调整为431,647万元。其中，组织财政收入为362,149万元，同比减少36,604万元，同比下降9.18%。本级收入由年初预算96,127万元调增为119,101万元，可用财力调增22,974万元，具体明细如下： 

　　1、一般公共预算收入由年初预算47,470万元调整为49,603万元，调增一般公共财政预算收入2,133万元。主要为法院缴入一次性罚没等因素2,128万元。 

　　2、上级补助由年初预算38,500万元调整为62,219万元，调增23,719万元。其中：固定补助基数22,054万元；专项转移支付18,908万元，一般性转移支付21,257万元。 

　　3、调入预算稳定调节基金由年初预算10,152万元，调整为7,047万元，调减3,105万元，主要为当年上级调入一般性转移支付财力性补助统筹用于当年项目支出，因此调减调入预算稳定调节基金。 

　　4、上年结余由5万元调整为232万元，调增227万元。主要根据2018年决算报表调整上级专项结转结余。 

　　（二）支出预算调整情况 

　　由于一般公共预算收入和上级财政补助收入的增加，相应调整支出预算。建议2019年我区财政总支出由年初预算473,329万元调整为431,647万元。本级支出由年初预算96,127万元调整为119,101万元，可用财力调增22,974万元，主要变动情况如下： 

　　1、上解上级支出由年初预算1,532万元，调整为1,036万元，调减496万元； 

　　2、本级一般公共预算支出由年初预算94,592万元调整为115,834万元，调增21,242万元，同比增长22.46%。主要原因为增加上级补助21,015万元，其中： 

　　专项转移支付18,908万元，主要为上级下达食品药品安全及社区协查员补助308万元；政法装备及警辅人员工资补助等公共安全经费1,165万元；生均公用经费、营养改善、寄宿生补助等教育经费2,881万元；科普惠农兴村补助10万元；公共文化服务体系建设补助190万元；困难群众救助、残疾人保障及社区惠民等社会保障补助1,687万元；优抚对象医疗补助、基本公卫补助等医疗卫生经费4,320万元；农贸市场改造、“美丽柳州”综合示范村等城乡社区事务补助731万元；扶贫及农村综合改革补助等农林水事务经费2,465万元；成品油价格和税费改革中央转移支付补助50万元；小额企业贷款风险补偿补助61万元；农村危房改造等保障性安居工程补助647万元；老工业基地调整改造补助4,393万元。 

　　2019年压减一般性支出等项目1764万元，与上级下达一般性转移支付财力性补助合计3,871万元，统筹安排用于区政府当年重点工作，主要为：追加法院办公楼、办案经费及两院二创经费1,747万元，追加教育费附加及教师生活补助等经费664万元，追加荣军路沿线建筑物外立面改造工程和淘汰黄标车购置环卫车经费829万元，追加产业园区工业企业缴纳企业职工基本养老保险财政补贴287万元，追加园区新版企业注册资金及安保等经费113万元，追加采砂治理及螺蛳粉产业园土地整理资金105万元，追加农村环境质量试点监测及林业有害生物监测调查等节能环保经费71万元，追加交通局新增道路维修30万元，追加医疗保障局等新成立部门的启动经费16万元，追加为民办实事项目9万元。 

　　3、上年结转使用情况。上年新增生均公用经费结转结余227万元全额用于当年项目支出。 

　　4、预备费使用情况。当年追加柳石路南出入口沿线景观改造城区配套703万元，追加政法委扫黑除恶、禁毒等政法工作经费273万元；追加2019年鱼峰区庆祝新中国成立70周年文化活动经费20万元；追加里雍镇防汛抗洪应急工作经费4万元。 

　　5、补充预算稳定调节基金调整为2,133万元，调增2,133万元。主要为当年一般公共预算收入超收部分全额调入预算稳定调节基金。 

　　6、结余98万元。 

　　三、盘活财政存量资金情况 

　　2019年收回盘活存量资金727万元，主要用于小街巷惠民维修工程200万元，扶贫工作经费175万元，对口融水帮扶工作经费100万元，园区绿化工程63万元，国库电子化管理改革及信息化建设经费55万元。窑埠街小学装修续建41万元，园区党建平台建设项目资金30万元，园区亲清元项目建设23万元，图书馆续建项目资金30万元等项目。 

　　请予审议。 

　　附件1：鱼峰区2019年度财政预算调整收入表 

　　附件2：鱼峰区2019年度财政预算调整支出表