鱼峰区人大常委会：

今年以来，由于国家财税政策变化，上级对地方转移支付、转贷地方政府债券额度和实现时间不确定，我区预算执行发生一定变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，现将2024年区本级财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2024年区本级财政1-9月执行情况

一般公共预算收入为30,217万元，完成年初预算的53.40%，其中税收收入28,618万元，非税收入1,599万元；一般公共预算支出113,793万元，完成年初预算的76.05%。

政府基金收入405万元，完成年初预算的50%；政府基金支出12,969万元，完成年初预算的116.45%。

国有资本经营收入0元；国有资本经营支出146万元，完成年初预算的57.03%。

社会保险基金收入13,028万元，完成年初预算的63.11%，其中城乡居民基本养老保险基金收入1,886万元，机关事业单位基本养老保险基金收入11,142万元；社会保险基金支出14,609万元，完成年初预算的78.51%，其中城乡居民基本养老保险基金支出2,372万元，机关事业单位基本养老保险基金支出12,237万元。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年一般公共预算总收入251,149万元，比年初预算增加68,492万元，增长37.50%。

1.2024年区本级一般公共预算收入调整52,357万元，调减4,224万元。其中税收收入调整为4,3487万元，调减8,294万元，调整原因为全面落实结构性减税降费政策。非税收入8,870万元，调增4,070万元，调整原因为取得国有资产处置收入。

2.上级补助收入调整为120,000万元，调增55,958万元。调整原因为结构性减税降费政策和经济结构调整导致本级可用财力下降，上级财政部门为了保障城区基本运转，加大了转移支付力度。

3.上年结转结余调整为75,069万元，调增13,035万元，调整原因为与上级财政年终结算，2024年区本级一般公共预算结转结余较年初预算增加。

4.一般债券转贷收入调整为3,723万元，调增3,723万元，调整原因为收到上级下达城镇老旧小区改造提升工程、城市危房改造、乡村道路三项工程、高标准农田建设、义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村公办学校校舍安全保障长效机制等项目资金。

（二）支出预算调整情况

1.2024年区本级一般公共预算支出调整为155,549万元，调增5,920万元，其中：

（1）一般公共服务支出调整为11,657万元，调减4,541万元，调整原因为压减其他非刚性支出；

（2）国防支出调整为200万元，调减4万元；

（3）公共安全支出调整为4,389万元，调增31万元；

（4）教育支出调整为44,781万元，调减3,841万元，调减原因为年初支出预计过大。安排的清理拖欠企业账款，因收入不及预期支出减少；

（5）科学技术支出调整为1,564万元，调减466万元；

（6）文化旅游体育与传媒支出调整为434万元，调增205万元；

（7）社会保障和就业支出调整为36,294万元，调增1,461万元，调整原因为支付上级下达2024年中央、自治区财政困难群众救助补助资金；

（8）卫生健康支出调整为7,787万元，调增1,759万元，调整原因为支付上级下达基本公共卫生服务项目补助资金和计划生育转移支付资金；

（9）节能环保支出调整为480万元，调增471万元，调整原因为支付上级下达新能源汽车推广应用攻坚行动及三年行动财政补贴；

（10）城乡社区支出调整为15,641万元，调增4,687万元，调整原因为支付上级下达增发2023年国债城市排水防涝能力提升补助资金；

（11）农林水支出调整为12,447万元，调增3,704万元，调整原因为支付上级下达2024年乡村振兴衔接补助和高标准农田等项目资金；

（12）交通运输支出调整为850万元，调增819万元，调整原因为支付上级下达乡村道路三项工程一般债资金；

（13）资源勘探工业信息等支出调整为1,104万元，调增459万元；

（14）商业服务业等支出调整为259万元，调增54万元；

（15）金融支出调整为2,187万元，调增869万元，调整原因为支付上级下达桂惠贷贴息资金；

（16）自然资源海洋气象等支出调整为438万元，调增203万元；

（17）住房保障支出调整为11,238万元，调减2,347万元；

（18）灾害防治及应急管理支出调整为3,357万元，调增2,262万元，调整原因为支付上级下达增发2023年国债危岩群地质灾害治理工程补助资金；

（19）债务付息支出调整为440万元，调增440万元；

（20）债务发行费用支出调整为2万元，调增2万元；

（21）预备费调减5,000万元，调整原因为动用预备费支付“三保”经费缺口以及历年项目欠款。

2.上解支出调整为6,239万元，调减1,126万元。

三、政府基金预算调整情况

（一）政府性基金收入调整情况

2024年政府性基金预算总收入28,064万元，比年初预算增加16,927万元，增长151.99%。

2024年区本级政府性基金预算收入调整为844万元，调增34万元；政府性基金预算上级补助收入调整14,000万元，调增14,000万元；政府性基金预算上年结余调整11,264万元，调增937万元；债务转贷收入调整1,956万元，调增1,956万元。调整主要原因为收到上级下达政府性基金预算上级补助收入和柳州市鱼峰区农产品深加工产业园等项目资金。

（二）政府基金支出预算调整情况

2024年区本级政府性基金预算支出调整为15,869万元，调增4,732万元，调整原因为支付上级下达鱼峰区土地熟化项目资金和柳州市鱼峰区农产品深加工产业园等项目资金。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营收入预算调整情况

2024年国有资本经营总收入681万元，比年初预算增加425万元，增长166.02%。

2024年国有资本经营预算上级补助收入调整为300万元，调增300万元，调整原因为收到付上级下达国有企业社会化管理资金。

（二）国有资本经营支出预算调整情况

2024年区本级国有资本经营预算支出调整为250万元，调减6万元。

五、社会保险基金预算调整情况

（一）社会保险基金收入预算调整情况

2024年社会保险基金总收入24,633万元，比年初预算减少4,886万元，下降16.55%。

2024年区本级社会保险基金收入调整为17,350万元，调减3,294万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入调整为2,550万元，机关事业单位基本养老保险基金收入调整为14,800万元；上年结转结余调整为7,283万元，调减1,592万元。

（二）社会保险基金支出预算调整情况

2024年区本级社会保险基金支出调整为18,200万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出调整为3,100万元，机关事业单位基本养老保险基金支出调整为15,100万元。

六、债务调整情况

截至9月末，区本级债务余额45,499万元，其中一般债务余额18,473万元、专项债务27,026万元。

（一）收入预算调整情况

1.一般债务转贷收入增加3,723万元。调整原因为收到上级转贷城镇老旧小区改造提升工程、城市危房改造项目、乡村道路三项工程、高标准农田建设项目、义务教育薄弱环节改善与能力提升项目、农村公办学校校舍安全保障长效机制等项目资金。

2.专项债务转贷收入增加1,956万元。调整原因为收到上级转贷柳州市鱼峰区农产品深加工产业园项目资金。

七、盘活存量资金情况

按照盘活财政存量资金相关规定，对各预算单位结余资金和连续两年未使用完的结转资金,以及不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的年初预算资金，按规定收回。1-9月共计收回区财政局、区环境卫生管理所等部门以前未使用资金1,005万元。对收回的财政存量资金，全部统筹用于“三保”支出、当年新增的刚性支出、经济社会发展重点项目、弥补资金缺口，确保财政收支平稳运行,以及区委、区政府确定的亟需支持的重点领域和平衡2024年预算。

汇报完毕，请予审议。

附件1：2024年鱼峰区一般公共预算调整收入表

附件2：2024年鱼峰区一般公共预算调整支出表

附件3：2024年鱼峰区政府性基金调整预算收支表

附件4：2024年鱼峰区国有资本经营收支调整预算表

附件5：2024年鱼峰区社会保险基金收支调整预算表

附件6：2024年鱼峰区政府债务调整情况的报告

附件7：2024年鱼峰区本级债务预算调整方案表

附件8：2024年鱼峰区本级政府债务项目明细表

鱼峰区人民政府

2024年10月30日

鱼峰区人民政府办公室  2024年10月30日印发