鱼峰区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告

在2025年2月18日鱼峰区第十三届人民代表大会第五次会议上

各位代表:

受区人民政府委托，现将鱼峰区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请第十三届人民代表大会第五次会议审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键之年，一年来，面对更加错综复杂的国际国内环境和艰巨的改革发展任务，全区各级各部门在区委的坚强领导下，在区人大、区政协有效监督和社会各界大力支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求，落实中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，认真执行区第十三届人大第四次会议批准的预算，贯彻落实加力提效的积极财政政策，着力推动经济社会高质量发展。

2024年，我区财政运行面临诸多困难和挑战。在预算执行过程中，财政部门主动作为，迎难而上，坚定不移完成全年经济社会发展目标的要求，深入分析经济形势和减税降费政策等影响因素，积极协调税务、非税执收部门及各预算单位，千方百计完成财政收支年初预算。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，区本级一般公共预算收入5.24亿元，增长3.06%，完成调整预算的100.06%。其中:税收收入4.27亿元，增长1.02%;非税收入0.97亿元，增长13.06%。区本级一般公共预算支出16.30亿元，增长13.47%，完成调整预算的104.79%。

区本级一般公共预算收入5.24亿元加上上级补助收入10.68亿元、上年结余收入7.51亿元、一般债务转贷收入0.37亿元，收入总计23.80亿元。一般公共预算支出16.30亿元加上上解上级支出0.62亿元，年终结余6.88亿元，支出总计23.80亿元。

其他需要报告的事项:卫生健康支出1.01亿元，较上年完成数减少8.28%，主要原因是2023年疫情防控支出0.38亿元，扣除该因素实际增长39.55%。金融支出0.18亿元较上年完成数减少41.85%，主要原因是2023年支付以前年度“桂惠贷”贴息。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，区本级政府性基金预算收入0.08亿元，增长36.57%，完成调整预算的100%。加上上级补助收入2.55亿元、上年结余收入1.13亿元、专项债务转贷收入0.43亿元，收入总计4.19亿元。

区本级政府性基金预算支出1.89亿元，下降22.30%，完成调整预算的119.07%。加上年终结余2.30亿元，支出总计4.19亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，区本级国有资本经营预算上级补助收入172万元、上年结余收入381万元，收入总计553万元。

区本级国有资本经营预算支出148万元，下降40.56%，完成调整预算的59.20%，年终结余405万元，支出总计553万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，区本级社会保险基金预算收入2.12亿元，增长17.29%，完成调整预算的116.69%。区本级社会保险基金预算支出1.98亿元，增长10.57%，完成调整预算的105.59%。区本级社会保险基金上年收支结余0.73亿元，收支相抵，年末滚存结余0.87亿元。

（五）政府债务使用和偿还情况

1.地方政府债券转贷收入

2024年区本级获得自治区转贷政府债券额度0.80亿元，其中一般债券0.37亿元,专项债券0.43亿元。

2. 还本付息及债务余额

2024年区本级政府债券还本付息1284万元，其中利息1284万元(一般债券440万元，专项债券844万元)。

截至2024年底，区本级政府债务余额4.79亿元，其中:一般债务1.85亿元，专项债务2.94亿元。

各位代表，以上报告的2024年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数为准。

（六）落实区人大预算决议和重点财政工作开展情况

1.坚持扩量与提质，大力度扩财源。将财源建设与支持经济高质量发展紧密结合起来，依托财源建设工作领导小组建立财源建设工作联席会议制度，研究解决问题、安排部署工作。持续加强财源建设，做大做强财政收入，为推动鱼峰经济高质量发展提供财源支撑。落实落细全面落实结构性减税降费政策，优化税费优惠政策直达快享机制。加强政策解读，简化办理流程，确保政策落准落稳。财税部门主动加强协调沟通，推动退税资金保障到位，发挥税费支持政策稳定预期、提振信心作用，累计新增减税降费逾3.34亿元。全面摸清资产家底，加快盘活闲置国有资产，国有资产有偿使用收入0.74亿元，增长49.64%。多渠道争取中央、自治区和柳州市项目资金支持。2024年全区共获得上级补助资金10.68亿元，其中:返还性收入0.77亿元，一般性转移支付收入8.10亿元(包括均衡性转移支付1.40亿元、县级基本财力保障奖补资金0.48亿元等上级财力性转移支付)，专项转移支付收入1.81亿元。

2.坚持锻长板与补短板，高站位保重点。坚持把发展的着力点放在实体经济上，全力支持构建现代化产业体系，全力扩大有效需求。强化财政金融协同联动发力，加大“桂惠贷”投放力度，金融机构在辖区内累计投放“桂惠贷”22.60亿元，惠及市场主体1003户，直接降低相关市场主体融资成本0.16亿元。加大政府采购支持中小企业力度。提高对小微企业的价格评审优惠幅度和政府采购面向中小企业的预留份额，2024年全区政府采购项目采购规模0.75亿元，实际授予中小企业合同金额0.49亿元。以落实适度加力、提质增效的积极财政政策为主线，谋划财政资金靠前集中发力，用好专项债券资金和增发国债资金。获得增发2023年国债补助资金2.07亿元，主要用于自然灾害应急能力提升、重点自然灾害综合防治体系建设和推动大规模设备更新和消费品以旧换新等支出。获得2024年柳州市鱼峰区农产品深加工产业园项目专项债资金0.19亿元。全力做好“三农”工作，学习运用“千村示范、万村整治”工程经验，紧紧围绕2024年资金保障重点任务，强化投入保障、工作机制、政策体系，采取切实可行资金保障措施，积极推进乡村全面振兴。坚持农业农村优先发展，继续将农业农村作为一般公共预算优先保障领域，全年累计筹措各级财政支持农业农村发展资金1.70亿元。优先支持提升乡村产业发展水平，优先支持联农带农富农产业发展，其中统筹乡村振兴衔接资金0.68亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推动农村信用信息系统升级实现全覆盖，接入自治区“桂惠农”系统，实现全区涉农政务数据的统一归集、查询、使用，大大提升农户、农业经营主体的融资便利度。全区“桂惠贷”累计投向农林牧渔业973万元，累计投放“桂惠贷-三农贷”产品0.11亿元。

3.坚持巩固与提升，实举措惠民生。以兜底线保基本为主，夯实民生投入保障基础，健全基本公共服务体系，在高质量发展中增进民生福祉。加大资金统筹力度，坚持把民生支出作为财政支出的重中之重予以保障。累计民生支出达到14.05亿元，占一般公共预算支出的83.85%。聚焦就业、教育、就医、养老、托幼等人民群众“急难愁盼”问题，推动公共服务扩量提质。支持构建高质量教育体系，教育支出4.48亿元，增长0.54%，围绕教育经费“两个只增不减”，积极落实教育阶段经费保障，优先支持提高义务教育办学条件、教师待遇和促进教育公平，不断推进城乡义务教育优质均衡发展。支持社会保障体系建设，社会保障和就业支出3.95亿元，增长10.85%，强化落实就业优先政策，做好高校毕业生、农民工等重点群体就业工作，全区就业补助支出974万元，兜住困难群众基本生活底线，最低生活保障支出0.36亿元。增强基本公共卫生服务，卫生健康支出1.01亿元，支持实施基本公共卫生服务项目，推动基本公共卫生服务均等化，逐步改善医疗卫生机构基础条件，提升应对突发公共卫生事件能力。

4.坚持守正与创新，稳步伐促改革。持续完善预算管理，特别是零基预算改革，坚持先有预算后有支出的原则，强化预算执行的严肃性，严格预算执行，严禁超预算或无预算安排支出。坚持底线思维，保障各项民生政策落到实处，确保兜牢“三保”底线后，再集中财力用于重点建设项目。推进完善预算管理一体化建设，将预算管理全流程完整整合到一体化系统中，通过系统设置固定标准化流程和规则，联通各级各部门数据，有力提升预算管理水平。精简工作流程，加快财政资金审批和拨付，建立健全直达资金专户管理机制，全区纳入直达机制管理的资金累计完成支出3.84亿元，实现惠民惠农财政补贴资金“一卡通”，确保资金直达基层、惠企利民。贯彻落实市管开发区管理体制机制改革有关文件精神和工作部署，按照“费随事走”原则，测算市管开发区划转支出基数，对社会事务配套的固定资产开展清点工作，按照相关规定登记造册，为做好接收社会事务工作后续开展打牢基础。

5.坚持防范与治理，严标准防风险。坚持高质量发展和高水平安全良性互动，有力有效有序防范化解地方债务风险。坚持化存量遏增量，推动制定一揽子化债方案，坚决防止新增隐性债务，健全化债长效机制。通过财政全口径债务监测平台统计摸排债务底数，充分发挥债务数据信息对防范化解政府性债务风险的数据支撑作用。在财政年度预算中安排专项资金用于解决拖欠企业账款，同时积极向上争取专项化债资金，扎实推进地方政府债务化解，化解拖欠企业账款1.00亿元。完善预算绩效管理体系，全面发挥财政政策效能。持续做好预算绩效管理，充分发挥预算绩效“指挥棒”作用，减少不合理、不必要支出，提高资金使用效益。兜牢兜实基层“三保”底线，加力遏制并消化财政暂付款，累计消化暂付款0.41亿元。加大财会监督力度，进一步提升财政管理水平。开展财会监督专项行动、预算执行监督专项行动和重点民生资金专项整治行动。持续巩固党纪学习教育成果，加强干部教育，坚守底线、牢记红线、不碰高压线，确保党风廉政建设取得成效。

各位代表，2024年各部门努力克服各种不利因素，承压前行，预算执行稳步推进，得益于区委坚强领导，得益于区人大、区政协监督指导、关心支持，得益于各部门共同努力。同时，我们也清醒地认识到，全区财政工作仍存在一些问题，如财源基础不够牢固，财政自给率相对较低，基层“三保”压力较大，财政收支处于紧平衡状态，部分资金执行进度较慢等。我们高度重视这些问题将认真听取代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2025年财政预算草案

（一）2025年财政收支形势分析

面对错综复杂的国际国内环境，我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，经济长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。从财政收入方面看，通过落实更加积极的财政政策，支持企业纾困解难、恢复发展，培植涵养财源，增加自有收入。预计全区全年一般公共预算收入较去年增长8.83%。从财政支出方面看，兜实兜牢“三保”底线是当前财政工作的首要任务。坚持党政机关习惯过紧日子，优化财政支出结构，严控一般性支出，强化重大战略任务财力保障，切实防范化解重点领域风险，增强财政可持续性，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。

（二）预算编制的指导思想和基本原则

2025年预算编制的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实好中央经济工作会议部署，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策，充实完善政策工具箱，打好政策“组合拳”，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好。

遵循上述指导思想，2025年预算编制基本原则:一是量财办事，确保收支平衡。严控一般性支出，压减非急需、不必要的项目，能缓则缓、该停则停，让党政机关过紧日子成为习惯。二是统筹财力，保障重点支出。坚持收入“一个笼子”，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障重大决策部署顺利实施。三是强化绩效，提升管理效能。强化预算绩效结果应用，充分发挥绩效管理结果的激励引导作用。四是硬化约束，严肃财经纪律。严格执行区人大批准的预算，严禁超预算、无预算安排支出，严控预算追加调剂。

（三）一般公共预算草案

1.一般公共预算情况

2025年，区本级一般公共预算收入5.70亿元，增长8.83%。其中:税收收入 4.46亿元，增长4.69%；非税收入1.24亿元，增长26.94%。一般公共预算支出26.02亿元，增长59.62%。

区本级一般公共预算收入5.70亿元加上上级补助收入14.53亿元、上年结余收入6.88亿元，收入总计27.11亿元。一般公共预算支出26.02亿元加上上解上级支出0.92亿元、年终结余0.17亿元，支出总计27.11亿元。

其他需要报告的事项:

（1）区本级一般公共预算收入增长8.83%，主要是因为深化市与区财政管理体制改革，市级下放城区的企业（东风柳州汽车有限公司）涉及财政收入0.30亿元，扣除该因素一般公共预算收入实际增长3.00%。一般公共预算支出增长59.62%，主要是因为市管开发区管理体制机制改革增加原柳东、阳和社会事务支出和上年结转专款支出。

（2）落实国家标准“三保”支出8.05亿元，其中:基本支出安排“三保”支出7.45亿元，项目支出安排“三保”支出0.60亿元。

（3）预备费。区本级安排预备费0.50亿元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（4）“三公”经费、会议费和培训费安排情况。落实鱼峰区“过紧日子”实施方案要求，区本级一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费支出466.37万元。其中:公务接待费49.07万元；公务用车运行维护费151.80万元;会议费87.46万元;培训费178.04万元。

2.重点支出预算安排情况

支持民生事业发展。安排教育资金8.08亿元，用于教育基础设施建设、教师补助及学生资助等，支持义务教育优质均衡发展、普惠性学前教育发展等。安排社会保障和就业资金3.88亿元，落实城乡居民、机关事业单位养老保险政策，落实困难群众各项救助补助，落实各项就业创业扶持政策。安排卫生健康资金1.08亿元，落实计划生育特别扶助补助，推动基本公共卫生服务均等化。安排城乡社区支出2.55亿元，支持环境卫生、园林绿化养护和市政基础设施建设应急维护维修等城市维护建设。

巩固重点领域攻坚成效。统筹优化现有区本级对一、二、三产业的激励奖励类预算，整合为促进高质量发展激励资金，预算安排500万元并逐年逐步提高额度，聚焦创新创业、产业发展、重大项目加大投资力度，支持重大产业项目招商，做大做强重点税源企业。安排区本级巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴资金236万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果、支持实施乡村振兴战略。安排人才集聚资金50万元，用于人才奖补和人才小高地建设。安排一般债务还本付息支出528万元，巩固防范化解重大风险成效。

（四）政府性基金预算草案

2025年，区本级政府性基金预算收入0.10亿元，增长 11.26%,加上上年结余收入2.30亿元，收入总计2.40亿元。政府性基金预算支出1.31亿元，下降30.65%，加上年终结余1.09亿元，支出总计2.40亿元。

（五）国有资本经营预算草案

2025年，区本级国有资本经营预算上年结余收入405万元，收入总计405万元。国有资本经营预算支出179万元，增长20.95%，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出，年终结余226万元，支出总计405万元。

（六）社会保险基金预算草案

2025年，区本级社会保险基金预算收入2.67亿元，增长25.75%。上年结余0.87亿元，支出2.37亿元，增长19.86%。收支相抵，区本级社会保险基金年末滚存结余1.17亿元。

（七）政府债务偿还情况

2025年，区本级统筹安排政府债务付息1467万元(一般债务528万元，专项债务939万元)。关于2025年自治区代发政府债券情况，区人民政府将根据自治区财政厅下达的政府债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请区人大常委会审查批准。

三、2025年财政重点工作

2025年，是高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础的关键之年。全区各级各部门将自觉同党中央保持高度一致，坚决贯彻中央、自治区、柳州市以及区委的工作部署，自觉接受人大监督，推动财政管理系统化、精细化、标准化、法治化，确保财政平稳可持续发展，确保重大决策部署落到实处。

（一）坚持稳字当头，加强收支管理增强财政保障能力。健全预算制度，集中财力办大事，坚持守正创新，突出问题导向，破除体制机制障碍，补齐制度短板，持续提升预算管理水平和财政治理效能。收入上，加强经济财政运行监测和形势分析，进一步挖掘税收增收潜力，做到依法征收、应收尽收，确保收入及时足额入库。积极落实新一轮财税体制改革，配合推进市与城区财政体制改革，增加地方自主财力，拓展地方税源。加强财政资源和预算统筹，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，完善国有资本经营预算和绩效评价制度。细化措施、夯实责任，深入推进财源建设，加力精准向上争取更大支持，做实财政资源统筹，切实强化财力保障。支出上，优化财政资源分配机制，提高预算管理统一性、规范性；深化零基预算改革，打破支出基数固化预期；严格执行国家支出标准体系，发挥支出标准在预算管理中的支撑作用。管理上，执行权责发生制政府综合财务报告制度，更加突出绩效导向，不折不扣落实党政机关习惯过紧日子要求，强化国家重大战略任务和基本民生财力保障，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。坚持预算和绩效一体化，将预算绩效管理由树立理念、搭建框架、拓围扩面向夯实基础、提出重点、提质增效转变。落实重大政策和项目事前评估机制，加强重点绩效评价，强化绩效结果运用。

（二）坚持综合施策，提升政策效能支持高质量发展。

实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力。优化完善稳经济“政策包”。用好财政政策空间，加强政策协调配合，促进经济平稳运行。落实税费支持政策，进一步落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展，进一步增强经济内生动力。推动各项税费优惠政策落实落细，让经营主体应知尽知，确保应享尽享。用好用足政府债券，做好2025年政府债券项目储备，向上争取超长期特别国债，持续支持“两重”项目、加力扩围实施“两新”政策。增加地方政府专项债券使用，扩大投向领域和用作项目资本金范围。建立专项债券资金全周期监管机制，确保债券资金安全规范使用。加强财金协同联动。综合运用“桂惠贷”、政府性融资担保、政府性基金等方式，支持经营主体发展。

（三）坚持突出重点，强化资金投入服务保障重大战略。支持全面推进乡村振兴，坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，推进高标准农田建设，加强农村综合改革项目管理。保持区本级财政衔接推进乡村振兴资金规模投入稳步增长，扩大农业保险补贴规模，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。服务实体经济振兴，聚焦重点产业链，用好产业奖补、贷款贴息、税收优惠等政策工具，推进产业结构优化升级。落实以商招商及社会化招商支持政策，推动招商引资提质增效。支持城市更新建设，深化运用“政府投资+市场化融资”模式，积极拓宽融资渠道，统筹资金支持城镇保障性安居工程、城中村改造等城市更新重点项目建设。

（四）坚持人民至上，兜牢民生保障持续增进民生福祉。加大民生投入力度，坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，完善民生保障体系，保持民生支出占比稳定在80%左右，统筹资金支持为民办好事办实事。落实就业优先战略，突出就业优先导向，促进高质量充分就业举措，用好社会保险补贴、职业培训补贴、公益岗补贴等政策，保障重点群体就业。做好适当提高退休人员基本养老金、提高城乡居民基础养老金、提高城乡居民医保财政补助标准相关工作。落实财政教育支出“两个只增不减”，提高教育经费预算规模，促进教育支出占公共财政支出比重适度增长。推动城乡融合、区域协调发展，支持落实新型城镇化战略要求，促进城镇体系完善、支撑城乡融合发展，支持深入实施城市更新行动。

（五）坚持底线思维，防范化解风险推动财政可持续发展。兜牢基层“三保”底线，将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，建立范围清晰、标准明确、动态调整、应保必保的“三保”清单制度，足额编制“三保”预算，确保不留硬缺口。守牢债务风险底线，树立底线思维，建立防范化解地方债务风险长效机制，持续化解存量、严控增量，全力打好地方债务风险防控主动仗，守住不发生系统性风险的底线。通过积极向上争取专项债券和统筹安排本级财力清理政府拖欠账款，取得化债专项债券畅通资金链条，增强发展动能。健全信息共享和监管协同机制，通过全口径监测地方政府承担偿还责任的债务情况，动态分析、及时预警、防范风险，防止新增隐性债务。持续加强预算管理，督促各单位依法合规建设政府投资项目；对未纳入预算安排的政府支出事项和投资项目，一律不得实施，坚决堵住违法违规举债的途径。加强财会监督力度，依托一体化系统数据开展财政运行监测，开展系统预警结合人工抽查预警方式提高资金管理效率和数字化监测水平。聚焦预算执行、财经纪律等方面开展财会监督专项行动，完善财会监督与其他各类监督贯通协调的工作机制，形成监督合力，提升监督效能。深入推进财政法治建设，坚决贯彻预算法及其实施条例，自觉接受人大监督，不断提升财政工作法治化、科学化、标准化、规范化水平。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚决拥护“两个确立”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全力落实中央、自治区、柳州市和区委的决策部署和工作要求，坚定信心，真抓实干，迎难而上，勇毅前行，奋力完成2025年财政和经济社会发展目标任务，为谱写鱼峰高质量发展新篇章贡献力量!

附件：1.区本级一般公共预算2025年预算

2.区本级政府性基金预算2025年预算

3.区本级国有资本经营预算2025年预算

4.区本级社会保险基金预算2025年预算

5.2025年度部门整体绩效目标申报表

6.2025年度部门预算鱼峰区本级重点项目支出绩效目标申报表

备注：

1.“三保”支出：保基本民生、保工资、保运转三方面支出。

2.零基预算：所有预算支出均以零为基点，一切从实际需要与可能出发，逐项审核预算年度内各项支出的必要性、合理性及其开支标准、支出金额，打破基数概念和支出固化格局，结合财力水平、轻重缓急、实际需求、绩效情况、项目储备情况等，在综合平衡的基础上编审预算，提高支出效率和资金绩效。

3.“三公两费”：“三公”指因公出国（境）、公务接待、公务用车购置及运行维护，“两费”指会议费、培训费。

4.“两重两新”：“两重”指推进国家重大战略实施和重点领域安全能力建设，“两新”指大规模设备更新和消费品以旧换新。